Что выгоднее лизинг или кредит для физических лиц: Покупаем машину. Что выгоднее: кредит или лизинг

Содержание

Лизинг – альтернатива автокредиту

В поиске выгодных предложений по приобретению автомобиля рядовой гражданин чаще всего обращается к дилерам или идет сразу в банк. Однако немногие задумываются об альтернативной возможности приобретения машины – лизинге. Сегодня об относительно новом для российского рынка финансовом инструменте читателям портала Занимаем.ру расскажет Александр Михайлов, вице-президент компании Европлан.

Занимаем.ру: Принято считать, что лизинг автомобилей существует исключительно для представителей бизнеса. Ваша компания предоставляет автомобили в лизинг и физическим лицам. Расскажите, востребован ли лизинг легковых автомобилей именно частными клиентами, использующими машины для личных, а не бизнес-целей?

Александр Михайлов: Действительно, именно в России лизинг в течение 10 лет набирал свою популярность как инструмент покупки, например, автомобилей в основном юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В ноябре 2013 года Европлан запустил совершенно новый продукт, ранее малоизвестный российским автолюбителям – лизинг для физических лиц. Иначе говоря, обычные граждане получили возможность не только покупать автомобиль, но и приобретать его в долгосрочную аренду. При этом в конце срока действия договора водитель может выкупить автомобиль в собственность, вернуть его в Европлан или поменять автомобиль на новый, заключив новый договор лизинга.

Лизинг для физических лиц – это продукт для представителей среднего класса, которых привлекают в два раза более низкие, по сравнению с автокредитом, ежемесячные платежи и возможность постоянно ездить на новых гарантийных автомобилях. То есть для тех, кто, скажем, через три года задумается о смене автомобиля, но в случае с автокредитом будет вынужден искать еще и покупателя на свой старый автомобиль. Лизинг все неудобства, связанные с заменой автомобиля, перекладывает с водителя на лизингодателя.

В США и Европе именно лизинг для физлиц является, как и автокредит, основным финансовым инструментом приобретения автомобиля. Там водители около 30% автомобилей покупают за наличные, 40% – в кредит и 30% – в лизинг. В основном по законодательным причинам у нас ранее не существовало возможности для частных лиц (не юридических лиц и не индивидуальных предпринимателей) приобрести автомобиль в лизинг. Теперь, благодаря Европлану, такая возможность есть, и мы оцениваем потенциал российского рынка лизинга для физических лиц в 25%.

Неподдельный интерес к продукту проявили и партнеры Европлана, что выразилось в подписании соглашений о сотрудничестве по лизингу для физических лиц с крупнейшими автопроизводителями и дилерами.

Насколько выгоден для физических лиц лизинг по сравнению с привычным автокредитованием? В чем сходство и различия этих двух финансовых инструментов?

Продукт позволяет автовладельцу ощутимо снизить регулярные платежи за машину по сравнению с автокредитом. Иногда эта экономия в два, а порой и в три раза. Благодаря этому клиент получает возможность пользоваться автомобилем более высокого класса, чем он мог бы себе позволить с помощью автокредита, или просто уменьшить свои ежемесячные расходы.

Используя опцию возврата автомобиля, о которой я ранее говорил, клиент не только экономит на ежемесячных платежах, но и не ощущает на себе риски потери автомобиля в стоимости. Он не оплачивает сегодня ту часть стоимости автомобиля, которую он будет стоить через те самые три года. Это называется остаточной стоимостью. Покупая машину сегодня за счет собственных средств или кредитных, вы платите за стоимость, которой попользуетесь три года и за то, что останется. Конечно, с расчетом на то, что останется как можно больше. Но зачем платить за будущее сегодня? Сколько будет стоить в будущем купленная сегодня машина вычислить, не имея профессиональной экспертизы, весьма непросто. Даже текущие котировки на сайтах продаж подержанных автомобилей вашей модели не являются гарантией. Более того, клиент не теряет драгоценные нервы и время на поиск покупателя, что неизбежно при самостоятельной продаже авто, и – что не менее важно – он избавляет себя от вероятных рисков мошенничества при продаже автомобиля недобросовестным покупателям. Все эти вопросы в случае возврата автомобиля клиентом решает Европлан, клиенту же остается наслаждаться быстрой и простой сменой автомобиля.

Не уверен, что лизинг для физических лиц станет полной заменой автокредиту, но серьезно потеснить привычный всем автокредит на рынке автофинансирования и позволить большему числу клиентов получить новые автомобили лизинг, безусловно, сможет. И мы увидим это в самое ближайшее время.

Какие обязанности и права получает клиент, заключивший договор лизинга?

Давайте сразу условимся, что существует минимум два вида лизинга для физических лиц. Первый – это лизинг с минимальным ежемесячным платежом. Он выгоден в том случае, когда клиент планирует вернуть автомобиль в Европлан или обменять его на новый по окончании действия договора. В этом виде лизинга клиент существенно сокращает размер ежемесячных платежей и исключает вероятность потери автомобиля в стоимости, о чем я уже ранее говорил. Второй – это лизинг с минимальным удорожанием, выгодный, когда клиент собирается выкупить автомобиль в собственность по окончании срока лизинга.

В лизинге с минимальным ежемесячным платежом клиент должен соблюдать определенные максимумы годового пробега, проходить регулярное ТО, оплачивать страховку КАСКО и вернуть автомобиль в Европлан в конце срока действия договора. Причем выплаты стоимости КАСКО можно включить в ежемесячные платежи. Или платить как обычно, ежегодно – в зависимости от того, какой вариант удобнее для клиента.

В лизинге с минимальным удорожанием у клиента только две обязанности – застраховать автомобиль и совершать ежемесячные платежи по договору. Он, по сути, сам контролирует будущую остаточную стоимость.

Как вы контролируете состояние автомобилей, находящихся в лизинге у частных клиентов? Скажем, нужно ли проходить какие-то технические осмотры в вашей компании? Как часто?

Нет, в самом Европлане проходить технические осмотры не требуется. Единственное, что требуется от клиента – сообщать нам о регулярном прохождении ТО.

Важен ли стаж вождения для клиента, решившего взять авто в лизинг? Дадите ли автомобиль новичку, только что окончившему курсы вождения?

В Европлане нет ограничений по возрасту водителя. Лизинговая компания оценивает лишь кредитоспособность лизингополучателя, то есть его способность выплачивать месячные платежи из семейного бюджета. Если у клиента есть водительское удостоверение, то он может приобрести автомобиль в лизинг. Как и при автокредите, отсутствие стажа и молодой возраст скажутся только на стоимости страховки.

Как происходит процедура заключения договора лизинга? Какие документы должен предоставить клиент? Необходим ли первоначальный взнос? В каком размере?

Процедура очень простая и быстрая. Для заключения договора требуются только два документа – паспорт и водительское удостоверение. После предоставления этих документов заявка клиента проходит процесс проверки и одобрения, затем заключается договор. Как только клиент вносит аванс – от 5% от стоимости автомобиля – он получает свой новый автомобиль.

На какой срок можно заключить договор лизинга? Как рассчитываются платежи по договору лизинга?

Договор лизинга с минимальным удорожанием может быть заключен на любой срок от 12 до 65 месяцев. Договор лизинга с минимальным ежемесячным платежом – от 12 до 36 месяцев. То есть клиент может взять автомобиль на год, полтора, два, три – как ему удобнее и выгоднее. Есть желание менять автомобиль на новый ежегодно – нет проблем. Привык к своему автомобилю и хочешь ездить на нем пять лет – тоже, пожалуйста.

Размер платежей по договору рассчитывается исходя из стоимости автомобиля и внесенного аванса, все платежи ежемесячные и равные. При этом дату платежа клиент Европлана при заключении договора выбирает сам – как ему удобнее в зависимости, например, от даты получения им зарплаты.

Если клиент в конце срока действия договора лизинга выкупает автомобиль, как будет пересчитана конечная стоимость?

Лизинг с минимальным удорожанием как раз и разработан для того, чтобы в конце срока действия договора клиент мог легко выкупить автомобиль в собственность. Сумма внесенного аванса и ежемесячных платежей покроет большую часть стоимости автомобиля, клиенту останется только доплатить остаток.

При лизинге с минимальным ежемесячным платежом клиент также имеет возможность выкупить автомобиль, но ему придется сделать это по рыночной стоимости авто на момент окончания срока договора.

Какие программы страхования предусматривает договор лизинга?

Для приобретения автомобиля в лизинг обязательным условием является страхование КАСКО. При этом выплаты его стоимости, как я говорил ранее, можно включить в ежемесячные платежи.

В каких случаях будущему автовладельцу выгоднее взять кредит в банке, нежели заключить договор лизинга?

Если клиент планирует пользоваться одним и тем же автомобилем долго, более пяти лет, то стоит выбирать из автокредитов с низкими ставками. То есть, проще говоря, если автомобиль приобретается навсегда, то лучше купить его или выбрать максимально длительную рассрочку в форме автокредита.

Но многие автовладельцы могут заметить, что за последние шесть-десять лет уже сменили, как минимум, две машины. Желание ездить на новых, гарантийных автомобилях естественно для среднего возраста. При этом автолюбители не хотят терять деньги, время и силы на поиск покупателей для старого транспортного средства, размещение объявлений и оформление документов. Именно таким водителям можно рекомендовать серьезно задуматься о лизинге для физических лиц.

💎 Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки — Контур.Бухгалтерия

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда три участника:

лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;
продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка.

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

пополнение оборотных средств;
покупку оборудования, машин и автомобилей;
покупку недвижимости;

погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше.

Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах:

НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества	Недостатки
+ не требует залога или поручительства	— сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной	— оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику	— выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС	— до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании	— лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании	— договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов.

В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества	Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика	— жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже	— долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели	— нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования	— нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

что выгоднее для физических лиц 2021

Когда есть желание купить автомобиль, а средств не хватает, то, скорое всего, человек отправится в банк для получения кредита на его приобретение. Но есть и альтернативный способ решения вопроса – это лизинг. Чем отличается кредит от лизинга и что выгодней физическому лицу оформить?

Автокредит: плюсы и минусы

Получить автокредит можно на самых разных условиях. Предложения банков отличаются не только процентными ставками и сроками, но также разными будут комиссии, страховые платежи и первоначальный взнос. Как правило, чем лояльней требования банка в части предоставления документов, возрастных рамок, кредитной истории, тем дороже обойдется машина. Банки обычно требуют наличие постоянной прописки в регионе присутствия кредитора. Если человек устроился на работу недавно, то ему вероятней всего откажут. Минимальные требования по стажу чаще начинаются от 6 месяцев.

Чтобы получить кредит на выгодных условиях, придется потратить время на поиск кредитора, сбор документов и ожидание решения банка. Это может занять от нескольких дней до месяца. Автосалон не всегда готов ждать покупателя так долго и может продать машину другому клиенту.

Машину, которая покупается за кредитные средства, необходимо будет застраховать. Не все кредиторы позволяют выбирать страховщика самостоятельно. Они часто навязывают определенную страховую компанию с не самыми выгодными тарифами. Если заемщик отказывается в ней страховаться, то процентная ставка повышается. Кроме того, многие банки требуют еще и заключения договора страхования жизни и здоровья заемщика.

График погашения составляется по аннуитетной или дифференцированной схеме. Банки не рассчитывают их индивидуально. В случае проблем с выполнением обязательств по кредитному договору, заемщику возможно будет сложно договориться с банком о предоставлении кредитных каникул или проведении реструктуризации.

Но, несмотря на некоторые неудобства, кредит имеет и положительные стороны:

Во-первых, заемщик становится собственником машины сразу после подписания договора купли-продажи и получает технический паспорт на свое имя. Единственное ограничение – машину нельзя продать или подарить до полного погашения кредитной задолженности.
Во-вторых, потенциальный покупатель также имеет более широкий выбор. Лизинговые программы еще не так широко распространены, как автокредитование. Поэтому получить кредит можно практически на любое новое авто.
В-третьих, за кредитные средства можно приобрести и автомобиль с пробегом. Естественно только будут ограничения по году выпуска и его техническому состоянию.

Лизинг: плюсы и минусы

Процедура оформления договора лизинга отличается от процедуры кредитования. После выбора автомобиля физическое лицо обращается в компанию-лизингодатель, которая выкупает машину у продавца. После этого заключается договор между ней и лизингополучателем, на основании которого физическое лицо имеет право пользования автомобилем.

Покупка автомобиля в лизинг имеет ряд преимуществ. Требования лизинговых компаний более лояльны, чем у банков. Из документов обычно требуется только паспорта и водительского удостоверения. Если лизингодатель потребует справку о доходах, то размер официального дохода не будет столь принципиальным.

Расходы, связанные с постановкой автомобиля на учет и оплатой страховых платежей, несет лизингодатель. Дополнительные комиссии, как правило, отсутствуют. Таким образом, лизингополучатель не несет первоначальных затрат, а имеющиеся денежные средства может направить на оплату аванса. Но все эти затраты компания закладывает в размер процентов.

Если арендатор нарушает правила дорожного движения, то квитанции приходят на имя компании. В случае ДТП, все оформление берет на себя лизинговая компания.

Еще одной особенностью лизинговой сделки является тот факт, что на заключение договора не требуется согласие супруга или супруги. В случае развода автомобиль остается за лизингополучателем. В некоторых ситуациях это становится решающим фактором для физического лица, который выбирает между лизингом и кредитом.

Лизинговые компании обычно очень гибкие в отношении составления графика платежей. Варианты могут быть самыми различными. Например, лизингополучатель может основную часть суммы оплачивать равными платежами на протяжении определенного периода, а остаток внести в последний месяц действия договора. В случае финансовых трудностей арендатору проще договориться с лизинговой компанией, чем с банком.

В договоре может быть предусмотрен отказ от выкупа автомобиля. Также лизингополучатель может его обменять. Это позволяет сменить транспортное средство без особых денежных и временных затрат.

Несмотря на всю, на первый взгляд, привлекательность, лизинг имеет и существенные минусы. Юридически лизингополучатель машиной не владеет, и компания имеет больше свободы действий. Если регулярные платежи не вносятся, то договор просто расторгнут в одностороннем порядке. При кредитовании в банке для этого потребуется решение суда. Кроме этого, лизингополучатель должен выполнять ряд требований по эксплуатации автомобиля. Например, многие договора предусматривают обязательное хранение автомобиля только на охраняемой стоянке. Также могут быть предусмотрены ограничения на управление транспортом третьими лицами. В случае любого нарушения договора, лизингодатель просто заберет автомобиль.

Что выгоднее?

Выгодность первого или второго варианта зависит от многих факторов. Сравнивать условия лизинга и автокредита стоит после того, как выбран конкретный автомобиль. Многие автосалоны сотрудничают с определенными банками и лизинговыми компаниями, что позволяет формировать конкурентоспособные предложения. При оформлении договора лизинга могут быть предусмотрены скидки. В то же время банки могут реализовывать совместно с автосалоном акционные программы по кредитованию под низкий процент.

В целом можно определить, что для потенциального автовладельца, который имеет достаточный официальный доход и хорошую кредитную историю, скорее всего, будет выгоден банк, так как в нем ему предложат более низкий процент. Если водитель планирует именно выкупить автомобиль, а не возвращать его компании, то ему будет дешевле оформить кредит и сразу получить технический паспорт на свое имя.

Кроме ситуаций, когда взять кредит в банке невозможно, остановиться на лизинге стоит людям, которые предпочитают часто менять автомобиль, тем более, когда идет речь о моделях премиум класса. Таким образом, можно существенно сэкономить время и деньги на продажу старого и покупку нового автомобиля. При оформлении лизингового договора физическое лицо не будет обременено вопросами прохождения ТО. Компания также оказывает помощь с эвакуацией и решением юридических вопросов. Таким образом, лизинг является более простым как в оформлении, так и в последующем обслуживании автомобиля. Но он требует больше затрат, чем автокредит.

Также лизинг может быть оптимальным решением при необходимости приобретения физическим лицом специальной техники. Получить на нее кредит в банке будет очень сложно.

что лучше и выгоднее, как выбрать и какие условия

В качестве альтернативы автокредиту часто рассматривают приобретение автомобиля в лизинг. Этот способ, как правило, доступен только юридическим лицам, но все чаще его начинают предлагать и частным клиентам. И автокредит, и лизинг имеют свои преимущества и недостатки, которые делают их удобными в разных ситуациях. Разберем эти особенности далее.

Основные отличия лизинга от автокредита

Автокредит — это целевой кредит на покупку автомобиля, при котором приобретаемая машина оформляется в качестве залога. В оформлении автокредита участвуют три стороны — заемщик, кредитор (чаще всего — банк) и продавец (например, автосалон). Автокредиты доступны как частным, так и юридическим лицам, их предлагают многие российские банки.

Лизинг, в свою очередь — это долгосрочная аренда имущества (в данном случае — автомобиля) с правом выкупа. Здесь участвуют две стороны — лизингодатель (специализированная компания, является собственником автомобиля) и лизингополучатель (физическое или юридическое лицо). Лизинг, как и кредит, оформляется на определенный срок и подразумевает уплату процентов. В конце срока лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю.

Рассмотрим основные отличия автокредита от лизинга:

Какой нужен первоначальный взнос

И автокредит, и лизинг требуют уплаты первоначального взноса — доли от стоимости приобретаемой машины. Взнос служит дополнительным подтверждением надежности и платежеспособности клиента. Чем больше первый взнос, тем выгоднее будут условия предложения.

У автокредита размер первоначального взноса может достигать от 10-15% до 30-40% от стоимости машины. У лизинга взнос, как правило, меньше — он составляет до 5-10%. Предложения без такого взноса в обеих категориях встречаются редко и, как правило, менее выгодны, чем со взносом.

Каков размер процентов

Процентная ставка по автокредиту зависит от большого количества условий — характеристик машины, параметров заемщика, первоначального взноса и других. У большинства банков она варьируется в пределах 10-20% годовых. Банк может завысить ставку, если посчитает кредит рискованным для себя, или, наоборот, заметно снизить ее, если заемщик имеет достаточно стабильный доход и положительную кредитную историю.

Проценты по лизингу, как правило, установлены в тех же пределах, что и по автокредиту. Они зависят от тех же показателей и условий. При этом общая сумма переплат по лизингу может быть меньше, чем по автокредиту. Причина в том, что срок у него обычно дольше, чем у кредита, а размер платежей у него — меньше, так как при расчете учитывается не вся стоимость машины. Но при этом лизинговые взносы облагаются НДС, что создает дополнительную переплату.

Кто является собственником автомобиля

При оформлении автокредита собственником покупаемого ТС является заемщик или, реже, созаемщик. Но при этом до конца срока кредитования машина будет находиться в залоге у банка. Это значит, что действия с ней будут ограничены (например, вы не сможете продать или подарить ее), а при просрочке платежа банк будет иметь право изъять залог через суд. Если кредит оформлен под поручительство, то автомобиль может перейти к поручителю вместе с обязанностями по погашению долга.

При оформлении лизинга собственником автомобиля остается лизинговая компания — она сама выкупает требуемую машину и предоставляет клиенту в аренду. В конце срока вы сможете выкупить ее или вернуть компании. При этом лизингодатель сам устанавливает определенные правила и ограничения на использования автомобиля в течение срока — например, его можно будет обслуживать только на партнерских СТО. Если вы допустите просрочку платежа, то лизинговая компания может потребовать изъятия машины в досудебном порядке.

Как происходит оформление

Процесс оформления автокредита может занимать несколько рабочих дней или недель. Для этого, как правило, нужен большой пакет документов, в том числе подтверждающих доход или занятость, иногда нужны созаемщики или поручители. При оформлении автокредита потребуется приобрести полис ОСАГО (по закону) и КАСКО (по требованию банка). При оформлении кредита заемщик получит сумму, которой нужно будет оплатить стоимость машины.

Оформление лизинга происходит несколько быстрее, чем автокредита. Требования к заемщику и страховке обычно те же, но созаемщики и поручители для оформления ие нужны. Главное отличие — при оформлении лизинга клиент получит не деньги, а сам автомобиль. После этого ему останется выплачивать лизинговые платежи.

Плюсы и минусы лизинга и автокредита

С одной стороны, у лизинга есть свои преимущества перед автокредитом:

Размер платежей и первоначального взноса у лизинга меньше, чем у автокредита
Требования к платежеспособности, занятости и кредитной истории у лизинговых компаний обычно мягче, чем у банков
Автомобиль до конца срока действия лизинга не является собственностью клиента — его не получится взыскать или разделить при разводе
В лизинг, как правило, проще приобрести грузовой автомобиль или спецтехнику (в том числе сельскохозяйственную) — кредиты на их покупку физлицам выдаются очень редко
По окончании срока лизинга вы сможете выкупить машину или вернуть ее лизингодателю
Лизинговые компании часто предлагают своим клиентам скидки на автомобили или услуги компаний-партнеров — АЗС, СТО, автомоек, страховых компаний
При оформлении лизинга все обязанности по постановке машины на учет и оформления страховки, а также часть ответственности при наступлении ДТП, ложатся на лизингодателя

При этом у автокредита есть свои преимущества перед лизингом:

При покупке машины за счет кредита она сразу переходит в вашу собственность
С помощью автокредита проще купить подержанный (в том числе с рук) автомобиль
Срок автокредита может быть дольше, чем у лизинга
Требования банков к клиентам-физическим лицам, как правило, более гибкие, чем у лизинговых компаний
При оформлении автокредита можно учесть не только основной, но и дополнительный доход заемщика и его семьи
Машину, купленную в автокредит, не смогут взыскать у банка, так как она является не собственностью, а залогом
Взыскание машины за неуплату по автокредиту происходит несколько сложнее, чем по лизингу
На автокредиты распространяются программы государственного субсидирования, которые при определенных условиях помогут получить скидку

Что же лучше?

И автокредит, и лизинг, могут быть выгодными в разных ситуациях. При выборе варианта необходимо учитывать, в каких условиях вы находитесь, какую машину вы хотите купить и как вы собираетесь ей пользоваться. В противном случае вы рискуете получить большую переплату или ограничения на использование транспортного средства

В каких ситуациях выгоднее брать лизинг

Оформление автомобиля в лизинг подойдет вам в следующих случаях:

Если вы хотите купить машину более высокого класса или в расширенной комплектации
Если вы не планируете пользоваться машиной в течение длительного времени — в этом случае первый взнос за новую машину можно будет закрыть за счет остаточной стоимости старой
Если вы хотите уменьшить размер платежей, которые вам нужно будет вносить за машину
Если вы не хотите, чтобы автомобиль учитывался как ваше имущество (например, при разводе)
Если вы как физическое лицо хотите купить грузовик, автобус или спецтехнику

В каких ситуациях выгоднее взять автокредит

В других случаях оптимальным решением будет автокредит:

Если вы хотите купить автомобиль в постоянное пользование
Если вы покупаете отечественную машину — банки охотнее работают с ними, чем лизинговыми компаниями
Если вы хотите купить машину, которая не попадает под условия лизингодателя (например, с большим пробегом)
Если вы хотите при оформлении учесть не только основные, но и дополнительные доходы
Если ваша организация или ИП освобождена от уплаты НДС (например, если вы работаете на УСН) — получить автокредит в такой ситуации проще, чем лизинг

Выводы

Несмотря на новые предложения со стороны лизинговых компаний для частных клиентов, лизинг все еще выгоден, в первую очередь, предпринимателям. Физические лица могут прибегнуть к нему, если часто меняют автомобили или хотят сэкономить при покупке. В остальных ситуациях для частных клиентов все еще удобнее автокредит. Предложений по ним больше, и условия у них могут быть удобнее.

Вопрос-ответ

Что такое сублизинг?

Это передача лизингового имущества в повторный лизинг другому лицу. Такое условие должно быть обязательно оговорено с лизинговой компанией. Как правило, сублизинг доступен только юридическим лицам, соответствующим требованиям первичного лизингодателя.

Что выгоднее для компании: взять грузовое авто в кредит или в лизинг?

Для компании выгоднее брать грузовые автомобили в лизинг. Стоимость грузового автомобиля большая, и приобретать его в собственность сразу не всегда выгодно. Лизинговая компания берет на себя некоторые обязательства по содержанию грузового авто, прохождению его технического осмотра. Приобретателю не нужно будет об этом заботиться, главное, вовремя вносить оплату и можно пользоваться автомобилем. При банкротстве компании или в другой ситуации можно вернуть автомобиль лизингодателю.

Кто получит страховую выплату, если лизинговый автомобиль попадет в аварию?

При наступлении страхового случая по КАСКО или ОСАГО (например, аварии или угона) компенсацию от страховой компании получит лизингодатель как собственник машины.

Наталья Потемкина

Специалист службы поддержки #ВЗО. Работала консультантом в кредитном брокере. Несколько лет назад компания закрылась, после чего Наталья перешла на наш сайт. Она знает, как выбрать кредит или займ на самых выгодных условиях для заемщика, и как пользоваться им без долгов.

potemkina@vsezaimyonline.

(12 оценок, среднее: 4.7 из 5)

Плюсы и минусы покупки в лизинг для юридических и физических лиц

В статье мы разберем плюсы и минусы лизинга. Узнаем, выгодно ли совершать покупки через лизинговые компании юридическим лицам, к примеру, ООО. А также рассмотрим, удобны ли лизинговые платежи физическим лицам.

Лизинг для юридических лиц
Лизинг является финансовым инструментом, позволяющим ООО или другой организации довольно легко привлечь дополнительные деньги на приобретение основных средств. Но с точки зрения законодательства, лизинг — это аренда, а не заем или кредит, что обуславливает определенные плюсы и минусы услуги для юридических лиц.
Схема лизинговой сделки обычно выглядит следующим образом:
Лизингополучатель выбирает необходимое имущество и поставщиков, после чего заключает сделку с лизинговой компанией.
Лизинговая компания приобретает имущество, указанное в договоре, и передает его в пользование лизингополучателю.
Лизингополучатель вносит ежемесячные платежи.
По окончании срока договора лизингополучателю предоставляется право выкупа предметов лизинга по остаточной стоимости.
Хотя одобрение лизинга происходит проще получения положительного решения по заявке на банковский кредит, нужно взвесить все за и против. А потом можно переходить к заключению сделки.
Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления
Плюсы лизинга
Изначально лизинг был ориентирован на представителей бизнеса. Именно юридические лица получают возможность воспользоваться всем плюсами этого продукта и получить наибольшую выгоду.
Рассмотрим основные плюсы лизинга для юр. лиц:
Снижение налоговых платежей. С юридической точки зрения, лизинг — это форма арендных отношений, все платежи по договору лизингополучатель может использовать для уменьшения налогооблагаемой базы по налогу на прибыль организации. НДС, включенный в лизинговые платежи, также подлежит полному возмещению. Можно воспользоваться и механизмом ускоренной амортизации предметов лизинга.
Сохранение инвестиционной привлекательности. Лизинговые договоры не отображаются в балансе фирмы, как займы или кредиты. Это позволяет использовать лизинг для приобретения основных средств и одновременно привлекать деньги от кредитных учреждений для пополнения оборотного капитала.
Возможность обновления или приобретения основных средств без больших единовременных затрат. Лизинг позволяет быстро получить необходимое имущество для развития текущего или открытия нового направления бизнеса, при этом у организации нет необходимости изымать существенные суммы из оборота. Первоначальный взнос по лизингу может быть относительно небольшим.
Структурирование сделки. В рамках одной сделки может быть приобретено самое разное имущество и дополнительные услуги. Это позволяет клиенту получить готовое решение под ключ. Большинство лизинговых компаний при этом могут взять на себя вопросы по таможенному оформлению, доставке предметов лизинга и т. д.
Возможность принять участие в различных программах государственного субсидирования. Власти страны стараются поддерживать российских производителей различной техники и оборудования, а также представителей малого и среднего бизнеса. Участвуя в специальных программах, можно существенно уменьшить переплату за услуги лизинга или вовсе свести ее к нулю.
Разделение рисков. Притязания кредиторов лизингополучателя не могут привести к потере предметов лизинга. До окончания договора он является собственностью лизинговой компании.
Минусы лизинга
Увы, но есть у лизинга и отрицательные черты. Прежде всего, к ним можно отнести повышенные риски. Если на этапе планирования лизингополучателем не будет проведен финансовый анализ своей дальнейшей деятельности, то есть большой риск лишиться как предмета лизинга, так и уже уплаченных платежей. Лизинговой компании для изъятия имущества не надо получать решение суда, а достаточно просто расторгнуть договор.
Следует отметить также следующие минусы лизинга:
Часто высокая переплата. Ставка по договору обычно оказывается ничем не ниже установленной для аналогичных банковских кредитов. За счет страховки и других обязательных платных услуг переплата существенно возрастает. Впрочем, лизинговое соглашение заключается индивидуально с каждым клиентом, и все условия можно обсудить еще до его подписания.
Относительно небольшое число предложений на рынке лизинговых услуг. В некоторых регионах работает всего несколько лизинговых компаний, а их условия могут оказаться далеко не самыми выгодными. Но нередко эту проблему можно решить, так как многие московские лизинговые компании работают с клиентами из любой точки РФ.
Выгоден ли лизинг для юридических лиц
Часто только лизинг позволяет юридическим лицам, особенно из числа малого и среднего бизнеса, привлечь необходимый объем финансирования.
Он оказывается выгоднее простых кредитов при должном подходе клиента к анализу собственной финансовой ситуации, планированию развития и учету возможных форс-мажорных ситуаций.
Лизинг для физических лиц
Лизинг для физических лиц практически ничем не отличается от аналогичной услуги для организаций. Подписывая договор лизинга, клиент фактически берет транспорт или другое имущество в долгосрочную аренду. При этом соглашение также предусматривает право лизингополучателя выкупить предмет лизинга по остаточной стоимости по истечении срока договора.
До 2010 года физическим лицам лизинг в России был недоступен. Но в настоящее время такая возможность все же предоставлена, хотя подобные услуги оказывают далеко не все компании. Физическим лицам доступен только лизинг автотранспорта и иногда недвижимости.
Плюсы лизинга
Налоговых льгот для частных клиентов лизинг не дает. Однако, определенные плюсы лизинга для физических лиц все же существуют, и их нужно знать.
Приведем основные положительные моменты, связанные с услугами лизинга для физ. лиц:
Упрощенное оформление. Договор лизинга может включать как пользование самим имуществом, так и дополнительными услугами: от страхования предмета лизинга до шинного сервиса. Сделку для физических лиц согласовывают довольно быстро — максимум за 1 день.
Повышенные шансы на одобрение сделки. Риски лизинговой компании ниже, чем у банков. Ведь предмет лизинга является до окончательного выкупа ее собственностью. За счет этого лизингодатели нередко одобряют заявку тем клиентам, кто получил отказ в банке.
Возможность получить скидку от производителя или дилера. Лизинговые компании активно ведут работы по заключению партнерских договоров. В результате, их клиенты могут приобретать автомобили или другое имущество по сниженным ценам.
Некоторую категорию клиентов в лизинге привлекает также тот факт, что до полного выкупа автомобиля его собственником является лизинговая компания.
Обычно смириться с таким положением вещей для физических лиц непросто, но для определенных категорий государственных служащих это единственный выход получить в пользование необходимое имущество, не регистрируя его на себя и не нарушая законодательство.
Минусы лизинга
Основной недостаток лизинга для физических лиц — необходимость неукоснительно соблюдать все условия соглашения, особенно в части внесения платежей. Если банк за просроченный платеж на 20 — 30 дней лишь начислит пени, то лизинговая компания может в этой ситуации заявить о расторжении договора. При этом предмет лизинга будет изъят у лизингополучателя, а уже внесенные платежи не будут подлежать возврату.
Дополнительно следует обратить внимание также на следующие минусы лизинга для физических лиц:
Сложности с досрочной выплатой. Кредит можно всегда выплатить досрочно и получить пересчет по процентам. По договору лизинга рассчитаться раньше установленного срока с пересчетом переплаты клиент сможет только с разрешения лизингодателя. Часто за подобные действия берется штраф или дополнительная комиссия.
Довольно высокие ставки. Для физических лиц они могут достигать 12 — 18% годовых, что сравнимо с потребительскими кредитами.
Запреты и ограничения. Сдать приобретенное имущество в аренду можно только с разрешения лизингодателя, а его получить довольно сложно. На автомобили, полученные по договору лизинга, часто устанавливаются ограничения по пробегу, территории эксплуатации и т. д. Любые нарушения соглашения с лизинговой компанией опять же приведут минимум к штрафу, а максимум — к разрыву договора и изъятию предмета лизинга.
Выгоден ли лизинг для физических лиц
Лизинг для физических лиц часто используется клиентами, которые по каким-то причинам не могут получить банковский кредит. Обычно это связано с невозможностью официально подтвердить доход или наличием особых ограничений со стороны законодательства.
Только при ответственном подходе к выбору лизингодателя частное лицо сможет оформить лизинг на действительно выгодных условиях. Но даже в этом случае нужно уделять внимание анализу собственных финансовых возможностей. Ведь при просрочках легко можно лишиться как имущества, так и денежных средств.
Что выгоднее: кредит или лизинг
Зачастую вопрос о приобретении автомобиля встает не только у граждан, но и у предпринимателей и организаций, которые не только хотят обновить свой парк технических средств, но и увеличить эффективность работы предприятия за счет необходимой специализированной техники. Но не всегда у небольших предприятий имеются свободные денежные средства. И такая ситуация предусматривает только два выхода из положения — обратиться к банковскому займу или воспользоваться лизинговыми программами. При этом грамотный руководитель должен взвесить плюсы и минусы данных видов финансовых инструментов при приобретении транспортных средств и ответить на вопрос, что выгоднее: кредит или лизинг для дальнейшего успешного развития своего бизнеса?
Автокредит
Автомобильный кредит представляет собой заем, который предоставляет банковская или иная кредитная организация на условиях, оговоренных в заключенном договоре, согласно которому заемщик обязуется в установленный срок вернуть долг с учетом начисленных процентов. При этом купленный на заемные денежные средства автомобиль будет являться предметом залога.
Автокредиту присущи отличительные черты, включающие:
обязательное приобретение машины, так как кредит является целевым;

приобретенный автомобиль является одновременно и залоговым имуществом;

кредит является потребительским, т.е. денежные средства банк ссужает для личного пользования;

погашение долга по кредитному договору осуществляется по установленному банком графику с учетом начисленных процентов;

владелец автомобиля обязан оформить страховку.

Важно: размеры ежемесячных платежей при оформлении кредита имеют фиксированную сумму, но при этом банки предлагают достаточно низкий первоначальный взнос.
При выборе схем приобретения авто, следует помнить, что задолженность по кредиту может быть взыскана в судебном порядке с учетом начисленных финансовых санкций, поэтому собственник может потерять не только залоговое имущество, но и существенные денежные суммы.
Виды автокредитования
Банки предлагают различные кредитные программы, которые помогут приобрести машину на выгодных для вас условиях:
1. Классический кредит — получение заемных средств у кредитной организации на покупку машины, по которому заемщик обязуется выплатить тело кредита и начисленные проценты в оговоренный срок.
2. Экспресс-кредитование доступно заемщикам с плохой кредитной историей, так как для оформление происходит по упрощенной схеме, но при этом процентная ставка будет высокой.
3. Беспроцентный автокредит осуществляется при внесении 50% от стоимости машины, а остальная сумма уплачивается в рассрочку заемщиком с помощью ежемесячных платежей.
4. Некоторые автодилеры предлагают обмен подержанного транспортного средства на новое, при этом стоимость нового автомобиля будет определяться за минусом стоимости предоставленной старой машины.
Существуют и другие виды автокредита, которые могут предоставить автодилеры своим клиентам по уникальным условиям (кредит без страховки, без первоначального взноса и др.).
Механизм автокредитования
Классический вариант покупки автомобиля по договору кредитования используется чаще всего. Заемщик, желая приобрести транспортное средство, предоставляет необходимый пакет документов. После чего банк рассматривает заявление, учитывает платежеспособность клиента, изучает его кредитную историю и выносит решение о предоставлении кредита. В случае положительного ответа от банка, заемщик заключает кредитный договор, в котором оговариваются сроки и условия выплат, обязанности заемщика и ответственность сторон. При данном развитии событий все расходы, связанные с приобретением автомобиля, будут понесены заемщиком.
Важно: заемщик становится полноправным собственником приобретенного на заемные деньги имущества, но распоряжаться им (продать либо подарить) он сможет только после полного погашения долга.
Если же у него возникнут материальные трудности и образуется задолженность, автомобиль будет взыскан банком в счет уплаты долга, так как является залоговым имуществом.
Плюсы и минусы автокредита
Рассматривая способ покупки машины с помощью кредитного договора, рационально взвесить все плюсы и минусы.
Плюсы автокредита:
1. большой выбор автомобилей по своему желанию;
2. оплата при покупке автомобиля с помощью кредита происходит сразу в полном объеме;
3. заемщик становится владельцем приобретенного транспортного средства.
Минусы:
1. заемщик берет на себя расходы по содержанию и техническому обслуживанию транспортного средства, включая стоимость страховки;
2. сложная процедура оформления, сбор большого пакета документов;
3. предъявление строгих требований к заемщику;
4. автомобиль является залоговым имуществом;
5. нет гибкого графика платежей;
6.покупка автомобиля не предусматривает налоговый вычет, а владелец транспортного средства уплачивает налог на имущество.
Важно: автокредит более приемлем для физических лиц, так как имеет более жесткие требования к заемщику и не позволяет юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям воспользоваться механизмом ускоренной амортизации с трехкратным коэффициентом.
Учитывая, что зачастую организации приобретают дорогостоящий коммерческий транспорт и технику для специализированных работ, то при автокредите обслуживание будет производится за счет предприятия, что не всегда выгодно, особенно малому бизнесу.
Автолизинг
Близкой к кредитованию является схема лизинговых операций при покупке транспорта как для личных, так и производственных нужд. Отличительной особенностью лизинга является наличие ускоренной схемы амортизации автомобиля, что делает его уникальным средством приобретения коммерческого транспорта.
Лизинг представляет собой, прежде всего, комплекс услуг, предоставляемой клиенту при покупке автотранспорта. Лизинговая компания самостоятельно:
заключает сделку купли-продажи;

производит регистрацию автомобиля;

оформляет полисы КАСКО или ОСАГО;

занимается сервисным обслуживанием предоставленной в лизинг машины (в случае операционного лизинга).

При этом лизинговые компании предъявляют менее строгие требования к своим клиентам, таким образом заключение сделки происходит в краткие сроки. Одной из особенностей лизинга является составление графика платежей с учетом пожеланий клиента, которые, к примеру, будут учитывать индивидуальные особенности его бизнеса.
Важно: только после окончания выплат пользователь, купивший транспорт в лизинг, будет являться собственником. До этого момента владельцем авто будет считаться лизингодатель.
При возникновении существенных просрочек со стороны лизингополучателя компания вправе изъять автомобиль из пользования и расторгнуть договор, не прибегая к судебному разбирательству. При этом изъятый предмет лизинга не подвержен взысканию со стороны кредиторов лизингополучателя при наступлении финансовых трудностей, что позволяет эксплуатировать технику далее лизингодателю, получая доход.
Виды автолизинга
Автолизинг условно можно разделить на два вида, которые используют практически идентичные схемы приобретения, но с одним различием:
1. Лизинг с переходом права собственности.
2. Лизинг без перехода права собственности (операционный лизинг).
3. Возвратный лизинг.
Механизм автолизинга при данных видах проходит в несколько этапов, не имеющих между собой различий, только после окончания срока финансовой аренды наступившие последствия отличаются.
В первом случае, право собственности на автомобиль, приобретенный в лизинг, переходит к лизингополучателю, который оплатил остаточную стоимость транспортного средства.
Во втором случае, лизингополучатель возвращает автомобиль лизингодателю, но при этом может заключить новый договор на другую машину.
При возвратной лизинге юридическое лицо может выступать и как лизингодатель, и как лизингополучатель. Организация, являющаяся собственником имущества, продает его лизинговой компании, у которой и берет данное имущество на условиях лизинга. Данная схема также позволяет воспользоваться всеми налоговыми льготами и получить оборотные средства на весь период действия договора лизинга.
Механизм автолизинга
Механизм заключения лизинговой сделки на покупку требуемого транспорта предусматривает несколько этапов:
1. Клиент выбирает поставщика предмета лизинга самостоятельно либо выбирает из списка предложенных поставщиков лизинговой компании, а также определяет условия сделки (цена автомобиля, условия поставки, полную комплектацию).
2. Клиент подает заявление на покупку транспортного средства, приложив необходимый пакет документов (возможны варианты без документов).
Обычно рассмотрение заявление и решение о предоставлении финансирования проходит в сжатые сроки.
1. Между лизингополучателем и компанией заключается договор на приобретение машины на условиях финансовой аренды.
2. Лизинговая компания за свой счет приобретает выбранные клиентом предмет лизинга.
3. Страхование и все дополнительные расходы при оформлении автомобиля несет лизинговая компания.
4. Автомобиль, приобретенный в лизинг, передается в пользование клиенту на срок, установленный договором.
5. Лизингополучатель производит по составленному графику платежей ежемесячные взносы.
6. После полной выплаты к лизингополучателю переходит право собственности на автомобиль.
Воспользовавшись предложенной лизинговой схемой для приобр
Кредитный рейтинг
— требуется для покупки и аренды автомобилей
Кредитный рейтинг — Насколько важен ваш кредитный рейтинг? — Как получить свой результат
Низкий кредитный рейтинг и проблемы с кредитом требуют вашего внимания
Многие потребители сегодня не понимают важности личного кредитного рейтинга и того, как он влияет на их повседневную жизнь сейчас и в будущем. Некоторые не знают, что существуют кредитные рейтинги или что они легко доступны и доступны в Интернете.
Ваш кредитный рейтинг может определять, сколько вы платите за автокредитование и лизинг, ставки по кредитным картам, ипотеку и автострахование.Это может даже повлиять на то, сможете ли вы снимать квартиру. В некоторых штатах это может даже повлиять на то, получите вы работу или нет.
В настоящее время рынок ссуд и ипотеки значительно сжался по сравнению с тем, что было до недавней рецессии. Покупатели с плохой кредитной историей, которые могли легко получить новую ссуду на покупку автомобиля или новую жилищную ипотеку, теперь получают отказ или взимают высокие процентные ставки. Иметь хорошую репутацию стало как никогда важно.
Низкий кредитный рейтинг может быть результатом ошибок или устаревшей информации о вас в отчетах о кредитной истории.Негативная информация может оставаться в вашем отчете семь лет, банкротства — десять лет. Вы всегда должны работать над тем, чтобы ваш отчет был точным и что в нем нет неправильных или старых данных, которые излишне снижают вашу оценку.
Плохая кредитоспособность может помешать вам воспользоваться низкими ставками или 0% ставками по кредиту на новый автомобиль и специальными лизинговыми предложениями, предлагаемыми производителями автомобилей.
Что такое кредитный рейтинг?
Кредитный рейтинг — это математический способ сжатия всей информации в вашей кредитной истории до одного числа, которое представляет ваш кредитный риск.Таким образом, кредиторам не нужно читать весь подробный отчет о кредитной истории. Одно число говорит само за себя. Кредитные рейтинги варьируются от 150 до 900, хотя существует несколько скоринговых моделей, которые могут иметь разные диапазоны.
Этот единственный номер оказывает огромное влияние на то, как вас видят компании, с которыми вы хотите вести дела. Они судят о вашем риске по вашему кредитному рейтингу. Чем меньше число, тем выше риск.
Имейте в виду, что кредиторы могут также использовать другую информацию, помимо вашего кредитного рейтинга, для принятия решений о вашей кредитоспособности.Например, очень важны соотношение долга к доходу и стабильность работы. Кредитные отчеты и оценки не учитывают этот тип информации.
Откуда берутся кредитные отчеты и баллы?
Кредитные отчеты и кредитные рейтинги составляются тремя разными компаниями в США — Equifax, Experian и TransUnion . Каждая компания собирает свои данные независимо от других компаний, что означает, что данные о конкретном человеке могут отличаться для трех компаний.Кредиторы часто получают рейтинги потребительских кредитов от каждой из компаний и усредняют их для получения сводной оценки.
Ваш кредитный рейтинг у трех кредитных агентств может различаться на 50 и более пунктов. Для кого-то с пограничным хорошим или плохим кредитным рейтингом это может иметь большое значение, в зависимости от того, на какой рейтинг смотрит кредитор. Кредиторы могут смотреть только на одну оценку, или они могут смотреть на все три.
Для тех, кто подает заявку на ссуду или аренду автомобиля, существует специальная версия вашего кредитного рейтинга (которую вы не видите), называемая Auto Industry Option Score , которая фокусируется на вашей прошлой истории покупки или аренды автомобилей.Возможен не очень высокий общий кредитный рейтинг, но хороший кредитный рейтинг авто, который может иметь значение в получении одобрения или нет.
Получите свой кредитный рейтинг онлайн
Отчетность по потребительским кредитам существует уже много лет. Хотя вы можете бесплатно получить подробную информацию в каждом кредитном агентстве один раз в год, вы не получите свой кредитный рейтинг, на который обращают внимание автодилеры. Получите БЕСПЛАТНЫЙ кредитный отчет Experian на сайте FreeCreditReport.com . Это отличный сервис.
Какой у вас хороший кредитный рейтинг?
Это зависит от кредитора. Каждый кредитор использует свое собственное суждение относительно баллов. В целом, результат выше 740 считается «супер-простым», 680-739 — «простым», 620-679 — «почти-простым», 550-619 — «второстепенным», а ниже 550 — безнадежным. Прайм-баллы и выше получают лучшие ставки. Около прайм-баллов означают немного более высокие процентные ставки и / или большие первоначальные взносы. Оценки Sub-Prime могут означать отказ от ссуды или процентные ставки, которые на 10% -12% выше, чем Prime.
Средний балл для всех потребителей в США намного выше 700 (модель FICO), что означает, что люди, получившие баллы на этом уровне, имеют хорошо зарекомендовавшую себя кредитную историю, относительно небольшое количество открытых счетов, низкие остатки на счетах с относительно высокими лимитами, отсутствие пропущенных или просроченных платежей. , и ни одного банкротства за последние 10 лет.
Получите свой кредитный отчет
Теперь потребители могут получать копии своих кредитных отчетов в трех кредитных бюро в США.
Однако большинство потребителей не знают, что кредитных отчетов не содержат важнейших цифровых кредитных баллов .Автосалоны и финансовые компании используют кредитных баллов , но могут также использовать кредитные отчеты.
Совершенно необходимо, чтобы вы регулярно просматривали свои кредитные отчеты и оценки от всех трех кредитных бюро, поскольку ваш кредитный рейтинг может часто меняться. Всегда знайте свое положение, чтобы не удивиться при подаче заявки на ссуду или аренду.
Если ваш кредитный файл содержит ошибки, старую информацию или доказательства кредитного мошенничества или кражи личных данных, это может отрицательно повлиять на ваш кредитный рейтинг.Вы должны немедленно уведомить соответствующее бюро отчетности, если в вашем отчете будут обнаружены ошибки.
Вам нужен со-подписант?
Часто ответом на плохую кредитную ситуацию является просто попросить кого-нибудь, семью или друга, совместно подписать с вами договор аренды или автокредита.
Однако убедитесь, что вы понимаете, как работает совместное подписание, прежде чем решите пойти по этому пути. См. Нашу статью Нужен ли мне соавтор? для более подробной информации.
Если совместное подписание невозможно
Если вы обнаружите, что у вас нет никого, кто хотел бы или мог подписать за вас совместную подписку, мы предлагаем попытаться получить «субстандартный» автокредит в банке, кредитном союзе или онлайн с финансовой службой, например Auto Credit Express , который специализируется на предоставлении автомобильного финансирования людям с необычными обстоятельствами.

Как получить кредитную помощь, чтобы улучшить свой результат
Лучший способ улучшить свой кредитный рейтинг — просто вовремя оплачивать счета и избегать повторного вступления во владение и банкротства.
Также наберитесь терпения, потому что ваши результаты не улучшатся в одночасье. На исчезновение негативной информации из кредитной истории может уйти от семи до десяти лет. Получите копии своих кредитных отчетов и убедитесь, что нет ошибок или старой информации, которую следовало удалить.
Если вы обнаружите ошибки или старую устаревшую информацию в своих отчетах, немедленно свяжитесь с кредитным бюро и попросите исправить ошибки. Они юридически обязаны удовлетворить ваш запрос, если он действителен, в течение короткого периода времени.
Шаблон заявки на бесплатную коммерческую аренду
(для арендатора) — PDF | Слово
Заявление о коммерческой аренде — это форма, которая позволяет арендодателю оценить кредитоспособность потенциального арендатора, проверив детали его бизнеса.Арендодатель также может взимать плату за проведение проверки кредитоспособности, которая может составлять от 50 до 200 долларов. Через приложение арендатор должен предоставить арендодателю полную информацию о своем бизнесе, включая, помимо прочего: валовой доход и расходы, банковские остатки, историю аренды, и если кто-либо из руководителей (владельцев) бизнеса будет использовать личную гарантию для обеспечения аренды.
Договор коммерческой аренды — используется после того, как арендатор был принят для заключения юридического договора между арендодателем и арендатором.
Заявка на аренду жилого дома — используйте для заявителя, ищущего заявку на комнату, квартиру или дом.
После того, как арендодатель получил заполненное заявление арендатора, настало время провести кредитную проверку и проверку биографических данных заявителя. Арендодателю потребуется использовать сторонние ресурсы для проверки кредитоспособности компании или физического лица, а также звонить в банки или компании, выпускающие кредитные карты, чтобы проверить баланс банковских счетов арендатора.
Шаг 1. Получите заявку на аренду
Арендодатель должен сначала получить заявление от арендатора с большей частью или всеми указанными данными. Отсюда арендодатель сможет просмотреть информацию и мгновенно принять решение о том, считается ли бизнес достойным занимаемого места.
Если это так, домовладелец должен будет начать проверку информации, введенной арендатором.
Шаг 2 — Подтвердите бизнес в государстве
Во всех 50 штатах есть канцелярия государственного секретаря или аналогичный орган, в котором можно найти организацию, чтобы убедиться, что она в настоящее время имеет хорошую репутацию в соответствующем штате.Если организация не имеет хорошей репутации, она не сможет проводить финансовые операции.
Шаг 3. Получите оценку PAYDEX для бизнеса
После того, как компания была подтверждена, необходимо провести проверку кредитоспособности. Это можно сделать с помощью одной из следующих сторонних (сторонних) служб:
После того, как вы провели поиск, вы получите оценку PAYDEX от 1 до 100 в зависимости от кредитоспособности компании.Чем выше оценка, тем лучше.
Ниже приводится объяснение оценки PAYDEX:
Шаг 4 — Получите личный кредитный чек
Помимо просмотра финансовых показателей компании, владельцы также должны проверить свою кредитоспособность. Стандартная личная проверка кредитоспособности более известна как оценка от 300 до 850 (самый высокий — лучший). Вы можете получить подробный кредитный рейтинг через один (1) из следующих источников:
Ожидается, что кредитный рейтинг коммерческого арендатора будет не ниже 700, чтобы он считался заслуживающим доверия.Это рейтинг выше среднего, хотя из-за юридических и финансовых обязательств, связанных с коммерческой недвижимостью, при сдаче в аренду предприятиям требуется дополнительная кредитоспособность.
Шаг 5 — Контактные данные
В зависимости от того, что было введено заявителем, домовладелец должен будет проверить историю аренды своего арендатора, остатки на банковских счетах и любые кредитные справки. Все эти справки можно получить по телефону. Банк заявителя может запросить согласие и подпись на заявлении на аренду, прежде чем сообщать арендодателю о любых остатках на счетах в банке.
Шаг 6 — Личная гарантия
Если домовладелец обсуждает, принимать или не принимать заявителя, к договору аренды следует добавить личную гарантию. Это обеспечит домовладельцу, что даже если бизнес выйдет из строя на арендуемой площади, человек, который «гарантирует аренду», будет продолжать платить арендную плату до истечения срока аренды.
Шаг 7 — Принятие решения
Если арендатор принят, договор коммерческой аренды должен быть составлен, согласован и подписан сторонами.Если арендатору было отказано, арендодатель должен санкционировать письмо с отказом арендатора и описать причины, по которым ему было отказано.

1 — Скачать предоставленную форму
Форму коммерческой аренды легко получить, выбрав соответствующий формат: Adobe PDF, Microsoft Word (.docx) или Open Document Text (.odt). Вы также можете просмотреть предварительный просмотр, используя изображение на этой странице, затем нажав соответствующую кнопку. Настоятельно рекомендуется загрузить эту форму, однако с помощью совместимой программы или браузера вы также можете немедленно начать работу.
2 — Предоставить информацию о арендодателе и собственности
Раздел I, «Арендодатель», в некоторых случаях может быть уже заполнен за вас. Если да, проверьте точность информации. В противном случае используйте первую строку для ввода имени арендодателя / арендодателя и текущей даты. Каждый из этих элементов будет иметь соответственно помеченное пустое пространство для получения этой информации.
Далее нам нужно будет определить обсуждаемое свойство. Используйте пустую строку с надписью «Адрес собственности», чтобы ввести номер здания, улицу, любой соответствующий номер квартиры, город, штат и почтовый индекс соответствующей собственности.Это должно быть физическое местонахождение собственности. Ниже этого отчета указывается количество квадратных футов в Свойстве сразу после скобок «(SF)» и любое применимое Имя свойства в пустом поле с надписью «Имя свойства (если есть)».
3 — Сообщить о компании, которая намеревается сдать недвижимость в аренду

Раздел II «Бизнес» будет относиться к юридическому лицу, которое будет осуществлять операции на Имуществе. Во-первых, необходимо представить некоторые основные факты. Используйте пустое место с надписью «Название компании», чтобы записать полное название юридического лица, включая любые применимые законные суффиксы (т.е. Corp., Inc., Ltd, Corporation, Incorporated и т. Д.).
Затем во второй строке этого раздела укажите адрес основного офиса заинтересованного юридического лица. Это должен быть юридический адрес юридического лица, указанный в бухгалтерских книгах. Используйте пробелы в следующей строке, чтобы ввести номер телефона и адрес электронной почты, по которым можно надежно связаться с главным офисом.
Найдите слова «Тип организации». Здесь вы должны указать тип организации, в которой работает соответствующая компания.Будут предоставлены четыре флажка: «Тип юридического лица», «L.L.C.», «Корпорация», «Партнерство» и «Другое». Крайне важно, чтобы любое юридическое лицо, которому требуется суффикс в своем названии, отметило соответствующее поле. Если первые три флажка неправильно определяют бизнес-объект, выберите «Другое» и введите эту информацию.
Теперь мы должны предоставить некоторую необходимую информацию, которая поможет идентифицировать этот бизнес. Сначала введите штат, в котором компания была создана и работает, на пустом месте после слов «State of Incorporation».Затем запишите «Федеральный налоговый идентификационный номер (FEIN)» юридического лица. Наконец, определите «Тип бизнеса» на последнем пустом месте в этом разделе.
4 — Укажите арендаторов, ответственных за этот бизнес
Независимо от типа юридического лица, сдающего это Имущество в аренду, лица, принимающие решения для этого юридического лица, также должны быть задокументированы. Это будет достигнуто в Разделе III «Арендатор». Там будет достаточно места для перечисления информации о двух лицах, однако вы можете приложить лист бумаги, если другие должны быть включены.Например, субъектом может быть Общество с Ограниченной Ответственностью или Корпорация с несколькими людьми, ответственными за поведение объекта. Для начала вам нужно будет записать имя владельца / принципала компании в первой строке. Непосредственно под этим именем обязательно запишите «Процент владения» этого человека в Бизнес-субъекте.
Следующее требование будет заключаться в том, чтобы указать отношение этого человека к Субъекту бизнеса. Найдите слово «Название». Вы можете установить флажок «Президент», «Генеральный директор», «Вице-президент» или «Другое».Если выбрано «Другое», введите отношение этого лица к Бизнесу (то есть Старший партнер) в пустом поле.
Следующая область в этом разделе должна окончательно идентифицировать этого человека. Мы начнем с номера водительских прав владельца / директора. Об этом следует указать в первом пустом месте следующей строки. Затем в соседнем пустом поле введите штат, выдавший эти водительские права. В следующей строке также будет два пробела, где необходимо ввести «Дата выдачи» и «Дата истечения срока действия» водительских прав.
Наконец, введите номер социального страхования владельца / директора в пустое поле с надписью «Номер социального страхования (SSN)».
Будет отдельная область для записи информации второго Владельца / Принципала. Если более двух человек несут ответственность за поведение этого юридического лица, убедитесь, что информация о каждом дополнительном человеке представлена в приложении к этому документу.
5 — Назовите лиц, которые гарантируют договор аренды этого имущества юридическим лицом

Раздел IV потребует только полное имя каждого лица, непосредственно ответственного за это юридическое лицо в отношении сдаваемого в аренду Имущества и Соглашения о коммерческой аренде, связанного с арендуемым имуществом.Были предоставлены две пустые строки, поскольку обычно требуется как минимум два человека. Если имеется больше Гарантов, вы можете продолжить список в отдельном документе. Такое приложение должно присутствовать при оформлении настоящего документа.
6 — Отправьте подробный отчет об истории аренды юридического лица
В большинстве случаев Арендодатель / Арендодатель требует историю аренды потенциального Арендатора. Это также верно, когда юридическое лицо подает заявку на аренду Недвижимости.Найдите Раздел V, «История аренды», затем введите текущий адрес предполагаемого арендатора в поле «Текущий адрес».
Во второй строке этого раздела потребуется определить арендную плату, которую предприятие платит в настоящее время. Введите полную сумму, которую платит предприятие, затем установите соответствующий флажок, чтобы указать, как часто эта сумма выплачивается. Вы можете отметить только одно поле (Месяц, Собственная аренда или Другое).
Если у юридического лица есть текущий арендодатель, введите его или ее имя в пустом поле после слова «Арендодатель» и его номер телефона в следующем пустом поле.
Наконец, запишите предыдущий адрес этого юридического лица.
В следующих двух областях будет запрашиваться аналогичная информация для указанного предыдущего адреса. Убедитесь, что вы записали адрес, определили Арендную плату и Арендодателя для предыдущих адресов, которые предприятие арендовало.
7 — Необходимо документально оформить кредитные справки юридического лица
Субъекту-заявителю будет достаточно места для оформления трех кредитных справок по этому вопросу.В каждой области потребуется полное имя кредитной ссылки в первой пустой строке, адрес кредитной ссылки во второй пустой строке и контактная информация (телефон и адрес электронной почты) кредитной ссылки, введенные в пробелы в третья пустая строка.
8 — Необходимо предоставить денежный статус заявителя
В Разделе VII «Текущий ежемесячный доход» нам нужно будет записать валовой доход подающей заявки Субъектом бизнеса, а также общие ежемесячные расходы в предоставленных пустых местах.Для каждого элемента предоставлено пустое место, чтобы сообщить эту информацию в организованном виде.
9 — Определение оборотных активов и обязательств хозяйствующего субъекта
В разделе VIII «Оборотные активы» мы продолжим определение финансового статуса подающей заявки Субъектом бизнеса. Для этой задачи предусмотрено несколько строк. Используйте предоставленные пустые поля для записи полной стоимости «Денежных средств в кассе и в банках», «Сберегательного счета», «IRA / Пенсионные счета», «Дебиторской задолженности», «Выдачи денежных средств по страховке», «Акций и облигаций. , »« Недвижимость »и« Транспортное средство »в виде числовой суммы в долларах.
В следующей области представлены структурированные сведения о дополнительных активах, которые не обсуждались. Большинству юридических лиц будет доступна дополнительная недвижимость / фонды. Вы можете использовать пустое поле с надписью «Другая личная собственность» для записи долларовой стоимости дополнительной личной собственности юридического лица.
Три дополнительных строки, каждая с двумя пробелами, были предоставлены для записи дополнительных элементов, о которых ранее не сообщалось. Введите обсуждаемый актив после слова «Другое», затем введите его долларовую стоимость в следующем пустом поле.
Наконец, в пустом поле после слов «Всего активов» введите сумму долларовых сумм, которые были введены в этом разделе.
В дополнение к активам юридического лица нам потребуется предоставить подробную информацию об обязательствах юридического лица (т.е. убытках, долгах, операционных расходах). Этого можно добиться в Разделе IX «Текущие обязательства». Здесь вам нужно будет записать долларовую сумму «Счета к оплате», «Векселей к банкам», «Автоплатежи», «Счета других платежей», «Ссуды на страхование жизни», «Ипотеки на недвижимость, »И« Неуплаченные налоги »в отведенных местах.
Ниже этого списка будет область, где вы можете определить «Прочие обязательства», которые не были представлены выше. Используйте пустое поле с надписью «Прочие обязательства», чтобы назвать одно обязательство, и соседнее пустое поле, чтобы ввести сумму в долларах, причитающуюся по этому обязательству. Будет достаточно места для записи трех «Прочих обязательств»
В последнем пустом поле должна быть указана сумма всех указанных выше обязательств в виде числовой суммы в долларах.
9 — Предоставьте справочные данные юридического лица о банках
Стандартным требованием для получения коммерческой аренды является предоставление основной банковской информации и справок.В Разделе X будет достаточно места для двух «Банковских справок». Для начала найдите строку, начинающуюся со слов «Название банка первого счета», затем используйте два пустых поля, чтобы ввести Название банка, также указав ссылку как номер телефона банка. Затем вам нужно будет ввести официальный адрес банковской справки.
В пустом поле, помеченном «Номер счета», укажите номер банковского счета, который имеет юридическое лицо, с банковской ссылкой. Рядом с этим установите флажок «Проверка» или «Сбережения», чтобы указать тип счета, который имеет юридическое лицо, с справкой банка.
В области, начинающейся словами «Название банка 2-го счета», запишите название банка, номер телефона и адрес другого справочного банка, затем укажите номер счета, принадлежащий юридическому лицу.
10 — Владелец / принципал (и) подающей заявки юридического лица должен оформить этот документ
Найдите Раздел XI, «Согласие». Затем в первой пустой строке предоставленного абзаца введите полное имя каждой подписавшейся стороны.
Введите полное имя арендодателя / арендодателя во втором пустом месте этого абзаца.
Каждый принципал / владелец, указанный выше, должен поставить свою подпись на одном из пустых полей с надписью «Подпись арендатора». Рядом с этим подписывающая сторона должна указать дату, когда он или она подписывает этот документ. Если для каждого Принципала / Владельца недостаточно места, вы можете продолжить подписи участников во вложении.
Как и зачем сдавать оборудование в аренду вместо покупки
wi6995 / Shutterstock
Приобретение оборудования стоит дорого, и для многих малых предприятий может быть невозможно купить все необходимое заранее.Лизинг оборудования — это способ распределить расходы на определенный период времени.
Вы можете не владеть своим оборудованием при аренде, но вам не нужно беспокоиться о том, что оно устареет.
При аренде оборудования вы платите фиксированную ставку за определенный период. Проценты и комиссии встроены в платеж. Контракты на лизинг оборудования обычно заключаются на три, семь или 10 лет.
Эта статья предназначена для владельцев бизнеса, рассматривающих возможность аренды оборудования.
Покупка и обслуживание оборудования обходятся дорого, и как только вы инвестируете в какое-либо оборудование, выход новой версии, которая сделает вашу устаревшую или неполноценной, станет лишь вопросом времени. Из-за высоких затрат, связанных с владением и эксплуатацией оборудования, многие владельцы малого бизнеса предпочитают сдавать его в аренду, а не владеть.
Лизинг предлагает преимущества, которых нет в собственности, включая более низкие ежемесячные платежи, которые обычно распределяются в течение месяцев или лет, а не выплачиваются единовременно.Многие договоры аренды коммерческого оборудования также включают соглашения об обслуживании или дополнительные услуги, которые обеспечивают спокойствие для бизнес-пользователей и исключают необходимость в штатных технических специалистах.
Если вашему бизнесу требуется новое оборудование или технологии, но вы не можете себе этого позволить, можно рассмотреть вариант аренды. Лизинг позволяет вам делать меньшие ежемесячные платежи, обычно в течение многолетнего периода, вместо того, чтобы покупать все сразу. По истечении срока аренды вы можете вернуть оборудование или купить его по цене, которая зависит от удорожания и суммы, которую вы заплатили в течение срока аренды.
Примечание редактора: Ищете информацию о лизинге оборудования? Воспользуйтесь анкетой ниже, и наши партнеры-поставщики свяжутся с вами и предоставят необходимую информацию:
Что такое лизинг оборудования?
Лизинг оборудования — это вид финансирования, при котором владелец малого бизнеса арендует оборудование, а не покупает его. Владельцы бизнеса могут арендовать дорогое оборудование, такое как машины, автомобили, компьютеры и другие инструменты, необходимые для ведения бизнеса.Оборудование сдается на определенный срок. По истечении контракта владелец бизнеса должен вернуть оборудование, продлить договор аренды или купить оборудование.
Лизинг оборудования отличается от финансирования оборудования — это получение бизнес-кредита на приобретение оборудования и его погашение в течение определенного срока с оборудованием в качестве залога. В этом случае после выплаты кредита вы приобретаете оборудование.
При аренде оборудования оборудование не остается в вашем распоряжении по истечении срока аренды.Как и в случае с бизнес-ссудой, вы платите проценты и сборы при аренде оборудования, и они добавляются к (обычно) ежемесячному платежу. Могут быть дополнительные сборы за страхование, техническое обслуживание, ремонт и связанные с этим расходы.
Лизинг оборудования может быть намного дороже в долгосрочной перспективе, чем покупка оборудования напрямую, но для нуждающихся в денежных средствах владельцев малого бизнеса это способ получить доступ к необходимому оборудованию без значительных предоплаты.
Основные выводы: Лизинг оборудования позволяет брать оборудование в аренду на заранее определенный срок.Вы платите проценты и сборы, но не владеете оборудованием после истечения срока аренды.
Как работает аренда оборудования?
Если вы решили арендовать оборудование для своего бизнеса, а не покупать его, вы заключаете договор аренды с владельцем или продавцом оборудования. Подобно тому, как работает договор аренды, владелец оборудования составляет договор, в котором указывается, на какой срок вы будете сдавать оборудование в аренду и сколько будете платить каждый месяц.
В течение срока аренды вы используете оборудование до истечения срока сделки.Есть случаи, когда вы можете расторгнуть договор аренды — и эти случаи следует указать в договоре, — но многие договоры аренды не подлежат отмене. По истечении срока аренды у вас часто появляется возможность приобрести оборудование по текущей рыночной цене или ниже, в зависимости от поставщика.
Ставки, которые вы платите за аренду оборудования, варьируются от одной лизинговой компании к другой. Ваш кредитный рейтинг также играет роль в котируемых вами ставках. Чем рискованнее кредитовать, тем дороже будет для вас аренда оборудования.Аренда оборудования может быть одобрена онлайн за несколько минут. Лизинговые компании, как правило, специализируются на определенных отраслях, поэтому важно хорошо постараться, чтобы найти подходящего поставщика для вашего бизнеса.
Срок аренды оборудования обычно составляет три, семь или 10 лет, в зависимости от типа оборудования.
Лизинг оборудования не является ссудой, а это означает, что он не будет отображаться в вашем кредитном отчете и не повредит вашей способности брать ссуду. Во многих случаях IRS позволяет вам вычесть арендные платежи за оборудование, если вы используете арендованное оборудование для своего бизнеса.Поговорите с налоговым консультантом, если налоговый вычет является определяющим фактором при принятии решения об аренде оборудования. IRS может отказать в вычетах, если рассматривает аренду как продажу в рассрочку.
Основные выводы: Договоры аренды оборудования действуют аналогично договорам аренды. Вы соглашаетесь с условиями с поставщиком оборудования, и по истечении срока действия контракта вы возвращаете оборудование, продлеваете аренду или покупаете оборудование.
Преимущества лизинга оборудования
Многие арендодатели не требуют значительного первоначального взноса.
Если вам нужно постоянно обновлять оборудование, лизинг — хороший вариант, потому что вы не зацикливаетесь на устаревшем оборудовании.
Если вам необходимо перейти на более современное оборудование для выполнения большего объема работы, вы можете сделать это, не продавая имеющееся оборудование и не покупая замену.
Аренда оборудования часто дает право на налоговые льготы. В зависимости от договора аренды вы можете вычесть свои платежи как коммерческие расходы, воспользовавшись разделом 179 «Квалифицированное финансирование».
Конечно, не все договоры аренды оборудования одинаковы, и существует множество способов финансирования аренды. Если вы заинтересованы в лизинге оборудования для своего бизнеса и хотите сделать это с помощью ссуды, мы рекомендуем вам ознакомиться с нашим обзором альтернативного кредитора, который мы рекомендуем как лучший для ссуд на оборудование. Кредитор, который мы выбрали как лучший в целом, также предлагает варианты лизинга.
Если вы не уверены, подходит ли вам аренда оборудования, продолжайте читать, чтобы узнать больше о том, как начать, о процессе аренды, различных типах аренды и о том, что следует учитывать при поиске кредитора.
Ключевой вывод: Сдача оборудования в аренду вместо его покупки дает несколько преимуществ, например, низкий первоначальный взнос и простота модернизации, которая компенсирует риск устаревания оборудования.
Как начать
Прежде чем начать процесс, ответьте на следующие вопросы. Может показаться, что это требует больших усилий, но, не ответив на эти вопросы, касающиеся вашего бизнеса, вы не сможете принять осознанное решение о лизинге или покупке оборудования.
Каков ваш ежемесячный бюджет?
Leasing предлагает значительно более низкие ежемесячные платежи, чем покупка, но вам все равно необходимо учитывать расходы в ежемесячном денежном потоке. Начните с того, что вы можете себе позволить, и работайте оттуда; не работайте наоборот, узнавая котировки цен и пытаясь втиснуть их в свой бюджет.
Как долго будет использоваться оборудование?
Для краткосрочного использования лизинг почти всегда является наиболее экономичным способом развития бизнеса.Если вы используете оборудование в течение трех или более лет, ссуда или стандартная кредитная линия могут быть более выгодными, чем аренда. Также учитывайте рост вашего бизнеса: если ваша компания быстро растет и развивается, аренда может быть лучшим вариантом, чем покупка.
Как быстро устареет оборудование?
В одних отраслях технологии устаревают быстрее, чем в других. Подумайте о моральном устаревании, прежде чем решать, имеет ли для вас смысл покупка или аренда.
Ключевые вынос: Прежде чем делать покупки для аренды оборудования, подумайте о своем ежемесячном бюджете, о том, как долго вам понадобится оборудование, как вы будете его использовать и когда вам нужно будет его обновить.
Можно ли арендовать свое оборудование?
Оборудование, которое может быть сдано в аренду, практически безгранично. Но есть пара условий.
Закупочная цена: Аренда оборудования позволяет предприятиям приобретать оборудование и машины высокой долларовой стоимости.Это варьируется от дорогостоящих отдельных предметов, таких как кардиомониторы и экстракционное оборудование, до более мелких предметов, необходимых оптом, таких как киоски, лицензии на программное обеспечение и телефоны. По этой причине редко можно найти договор аренды для покупок стоимостью менее 3000 долларов, и многие крупные кредиторы требуют минимальной покупки в размере от 25000 до 50 000 долларов.
Материальные активы: Оборудование, которое вы арендуете, должно рассматриваться как материальное имущество — другими словами, все, что может быть указано как личная собственность и не является постоянно привязанной к недвижимости.Мягкие активы, такие как программы обучения и гарантии, не подходят для программ аренды.
Основные выводы: Оборудование стоимостью менее 3000 долларов может быть сложно арендовать. Кроме того, оборудование должно квалифицироваться как материальный актив.
Покупка по сравнению с лизингом
Хотя многие предприятия получают выгоду от лизинга оборудования, в некоторых случаях прямая покупка более рентабельна. При сравнении вариантов покупки и аренды учитывайте следующие факторы:
Закупочная цена
Сумма финансирования
Годовая амортизация
Налоги и инфляция
Стоимость аренды в месяц
Использование оборудования
Стоимость владения и обслуживания
Плюсы лизинга
Аренда идеальна для оборудования, которое регулярно требует обновления, например компьютеров и электронных устройств.Лизинг дает вам свободу приобретать новейшее оборудование с низкими первоначальными затратами, а также у вас есть надежные ежемесячные платежи, которые вы можете внести в свой бюджет.
В то же время, лизинг предоставляет более широкий выбор оборудования для бизнеса. Лизинг позволяет с финансовой точки зрения позволить себе оборудование, которое в противном случае было бы слишком дорого для приобретения.
Минусы лизинга
При лизинге необходимо платить проценты, которые со временем увеличивают общую стоимость машины.Иногда лизинг может быть дороже, чем если бы вы купили оборудование сразу, особенно если вы приобретаете оборудование, когда срок аренды истек.
Кроме того, некоторые кредиторы предписывают определенный срок, а также обязательные пакеты услуг. Это может увеличить стоимость, если срок аренды превышает срок, на который вам нужно оборудование. В этом случае вы можете застрять с ежемесячной оплатой, а также с затратами на хранение, связанными с неиспользуемым оборудованием.
Плюсы покупки
Если у вас есть оборудование, вы можете модифицировать его в соответствии со своими потребностями.В случае аренды это не всегда так. Точно так же покупатели не связаны ограничениями, налагаемыми арендодателем оборудования.
Purchases также позволяют вам быстрее решать любые проблемы, поскольку вам не нужно получать разрешение от лизинговой компании, чтобы запланировать ремонт или заказать запасную часть. В дополнение к льготам по налогу на амортизацию, доступным в соответствии с разделом 179, вы можете возместить часть денег, перепродав оборудование, когда оно вам больше не нужно.
Минусы покупки
Как и у лизинга, у покупки есть свои недостатки.Самый большой из них — устаревание; при покупке вы застряли на устаревшем оборудовании, пока не купите новое. Кроме того, конкурентоспособности рынка и наличия налоговых льгот при лизинге часто бывает достаточно, чтобы отговорить многих владельцев бизнеса от прямой покупки оборудования. Затраты на техническое обслуживание и ремонт оборудования, в дополнение к высокой закупочной цене, могут стать слишком большим финансовым бременем для многих предприятий.
По некоторым оценкам, предприятия выделяют от 1% до 3% продаж на расходы на техническое обслуживание.Однако это приблизительная оценка. Фактические затраты на техническое обслуживание определяют само оборудование, часы работы, возраст оборудования, качество и гарантия.
Ключевые вынос: Есть плюсы и минусы как для покупки, так и для аренды оборудования; правильный вариант для вас зависит от вашего бизнеса и ситуации.
Лизинг оборудования и другие варианты финансирования
Покупка — не единственная альтернатива лизингу. На самом деле это даже не самое распространенное.Ссуды, кредитные линии и факторинговые услуги также являются популярными средствами финансирования крупного оборудования.
Как и покупка, ссуды дают больше владения оборудованием. При аренде арендодатель получает право собственности на любое оборудование и предлагает вам возможность купить его по завершении аренды. Ссуда позволяет вам сохранить право собственности на любой из приобретаемых вами предметов, обеспечивая покупку существующих активов.
К сожалению, основным недостатком кредита могут быть сроки.В отличие от аренды, которая предусматривает финансирование с фиксированной ставкой, процентные ставки по ссуде или кредитной линии могут колебаться в течение всего срока ссуды. Это может затруднить составление бюджета в зависимости от размера ссуды. Кроме того, банки и другие кредиторы часто требуют гораздо большего первоначального взноса — по некоторым оценкам, 20% от общей стоимости оборудования.
Факторинг — еще один способ приобретения дорогостоящего оборудования, который часто бывает быстрее, чем подача заявки на ссуду. Используя свою дебиторскую задолженность, вы можете быстро превратить просроченные платежи в наличные, продав эти счета-фактуры фактору.Факторинг, часто выплачивающий до 90% от общей стоимости вашей дебиторской задолженности (в зависимости от кредитоспособности ваших клиентов), является идеальной альтернативой лизингу и ссудам для стартапов и малого бизнеса.
Финансирование обычно доступно в течение нескольких дней. Это делает факторинг популярным ресурсом для небольших производственных предприятий, транспортной отрасли и предприятий, которые регулярно заключают контракты с быстрым выполнением контрактов.
Ключевой вывод: Альтернативы лизингу оборудования включают финансирование и факторинг.
Процесс лизинга: чего ожидать
При подаче заявления на аренду вы можете ожидать, что процесс будет включать следующие шаги.
Шаг 1: Вы заполняете заявку на аренду оборудования. Убедитесь, что у вас есть финансовые данные для вашей компании и ее руководителей, поскольку это может потребоваться заранее или после первоначального заполнения заявки.
Шаг 2: Арендодатель обрабатывает вашу заявку и уведомляет вас о результате.Обычно это происходит в течение 24–48 часов после подачи заявки. Некоторые арендодатели могут не требовать финансовые отчеты и / или бизнес-план для заявок на суммы от 10 000 до 100 000 долларов США. Для финансирования от 100 000 до 500 000 долларов (и выше) ожидайте предоставления полной финансовой отчетности, а также бизнес-плана.
Шаг 3: После получения одобрения вы должны проверить и окончательно согласовать структуру аренды, включая ежемесячные платежи и фиксированную годовую ставку. Затем вы подпишете документы и повторно отправите их арендодателю, как правило, вместе с первым платежом.
Шаг 4: Когда арендодатель получит и принял подписанные документы и первый платеж, вы получите уведомление о том, что договор аренды вступил в силу и что вы можете принять поставку оборудования и начать любое необходимое обучение.
Шаг 5: Средства переводятся в течение 24–48 часов непосредственно вам или производителю, у которого вы покупаете.
Ключевые вынос: После подачи заявки на аренду оборудования вы получите ответ в течение 48 часов.После того, как вы подписываете контракт, перевод средств вам или поставщику может занять до двух дней.
2 вида аренды оборудования: операционная аренда и финансовая аренда
Операционная аренда
Существует два основных типа аренды оборудования. Первый известен как операционная аренда. Короче говоря, эта структура позволяет компании использовать актив в течение определенного периода времени без права собственности. Срок аренды обычно короче экономичного срока службы оборудования.По окончании аренды арендодатель может возместить дополнительные расходы за счет перепродажи.
В отличие от прямой покупки оборудования или оборудования, обеспеченного стандартной ссудой, оборудование по договору операционной аренды не может быть указано в качестве капитала. Это учитывается как расходы на аренду. Это дает два конкретных финансовых преимущества:
Оборудование не отражается как актив или обязательство.
Оборудование по-прежнему подлежит налоговым льготам.
Ставки дилеров могут сильно различаться, но в целом средняя годовая процентная ставка для операционной аренды составляет 5% или ниже.В среднем контракты длятся от 12 до 36 месяцев.
В связи с распространением лизинга новые правила бухгалтерского учета Совета по стандартам финансового учета требуют, чтобы компании раскрывали свои обязательства по аренде, чтобы избежать ложного впечатления о финансовой устойчивости. Фактически, теперь все договоры аренды оборудования, кроме самых краткосрочных, должны быть включены в балансы. Хотя арендованное оборудование не обязательно должно указываться как актив по договору операционной аренды, это далеко не безотчетно.
Финансовая аренда или капитальная аренда
Иногда известная как финансовая аренда или капитальная аренда, эта структура аренды аналогична операционной аренде в том смысле, что арендодатель владеет приобретенным оборудованием.Он отличается тем, что сама аренда указывается как актив, увеличивающий холдинги вашей компании, а также ее обязательства.
Обычно используется крупными компаниями, такими как крупные розничные торговцы и авиакомпании, эта установка дает уникальное преимущество, поскольку позволяет компании требовать как налоговую скидку на амортизацию оборудования, так и процентные расходы, связанные с самой арендой. Кроме того, компания может выбрать приобретение оборудования по окончании финансовой аренды.
Учитывая финансовые преимущества, которые это дает, годовая процентная ставка по финансовой аренде выше, часто вдвое выше, чем по операционной аренде.Стандартные процентные ставки в настоящее время колеблются от 6% до 9%. Средний контракт составляет от 24 до 72 месяцев.
Ключевые вынос: При операционной аренде у вас есть доступ к оборудованию на время, но вы не владеете им. Срок аренды обычно короче, чем срок службы оборудования. При финансовой аренде вы получаете оборудование в собственность в конце срока. Этот вид аренды обычно используют крупные компании.
Обязанности арендатора
Существуют дополнительные обязанности, которые могут привести к расходам, превышающим сумму ежемесячной арендной платы.Обычно к ним относятся следующие предметы:
Страхование: Средняя оценка страхования ответственности колеблется от 200 до 2200 долларов в год, при этом многие компании сообщают о затратах в 1000 долларов или меньше.
Внешние расходы: В зависимости от структуры аренды вы можете нести ответственность за техническое обслуживание и ремонт. Дополнительные расходы также могут включать в себя судебные издержки, штрафы и расходы на сертификацию.
Возврат оборудования: Сюда входят расходы на транспортировку и доставку.
Комиссии: Внимательно прочтите ваш договор. Сборы могут быть начислены за все, от единовременного сбора за документацию, который иногда достигает 250 долларов, до сборов за просрочку платежа, которые варьируются от всего лишь 25 долларов до 15% от суммы просроченной задолженности
Ключевые выносы: При аренде часто взимаются дополнительные сборы за страхование, техническое обслуживание и ремонт, а также возврат оборудования.
Сравнение поставщиков оборудования для финансирования
С учетом затрат и соображений, рассмотренных в разделах выше, важно сравнить несколько поставщиков аренды, чтобы убедиться, что вы получите лучшую ставку.Перед тем, как начать поиск, вам следует ознакомиться с тремя различными типами поставщиков оборудования, финансирующих оборудование, и с преимуществами, которые каждый из них предоставляет.
Лизинговый брокер
Лизинговый брокер выступает в роли посредника между вами и любыми потенциальными арендодателями. Брокер представит вам предложения и отправит ваши запросы на финансирование, выполняя большую часть документации за вас. Брокеры представляют лишь небольшой сегмент рынка лизинга, и их услуги стоят недешево.Сообщается, что брокеры взимают от 2% до 4% от стоимости оборудования для заключения сделки. Преимущество использования брокеров проявляется в их обширных отношениях. Часто специализированные для отрасли, они специализируются на приобретении более широкого спектра оборудования, иногда по более выгодной цене, чем можно было бы получить по стандартным каналам.
Лизинговая компания
Часто это дочернее лизинговое подразделение производителя или дилера. Единственная цель лизинговой компании, также известной как «кэптивный арендодатель», — способствовать заключению договоров аренды с материнской компанией или дилерской сетью.По этой причине вы обычно будете иметь дело только с лизинговой компанией, работая напрямую с производителем.
Независимый арендодатель
Этот тип охватывает всех сторонних поставщиков аренды. К независимым арендодателям относятся банки, специалисты по аренде и диверсифицированные финансовые компании, которые предоставляют оборудование в лизинг напрямую предприятиям. Они отличаются от лизинговых компаний тем, что обычно специализируются на ремаркетинге оборудования — навыке, который позволяет им группировать продукты от нескольких производителей и предлагать более конкурентоспособные годовые ставки.
Ключевые вынос: Вы можете работать с лизинговым брокером, лизинговой компанией или независимым арендодателем, чтобы арендовать оборудование.
Советы по выбору арендодателя
Лучший совет при выборе качественного арендодателя — изучить его с таким же вниманием, как и вы, и ваш бизнес. Отдавайте предпочтение тем, кто желает сотрудничать с вашим бизнесом. Это может выражаться в уровне подготовки и опыта, который они имеют в отношении вашего направления деятельности, или в их готовности работать с
Руководство работодателя — налогооблагаемые льготы и надбавки
T4130 (E) Ред.20
Наши публикации и персональная переписка доступны в шрифте Брайля, крупным шрифтом, в электронном тексте или в формате MP3 для людей с нарушениями зрения. Для получения дополнительной информации перейдите в раздел «Заказ альтернативных форматов для лиц с ограниченными возможностями» или позвоните по телефону 1-800-959-5525 .
Французская версия руководства est intitulée Guide de l’employeur — Avantages et allocations imposables.
Это руководство для вас?
Используйте это руководство, если вы являетесь работодателем и предоставляете льготы или надбавки своим сотрудникам, в том числе лицам, занимающим должность, по таким статьям, как:
автомобили или прочие моторные транспортные средства
пансионат
подарков и наград
групповые полисы срочного страхования жизни
беспроцентные займы или ссуды под низкий процент
обедов
параметры безопасности
Компенсация или надбавка за инструмент
транзитных проездных
плата за обучение
Если вы или лицо, работающее на вас, не уверены в статусе занятости работника, любой из вас может запросить решение для определения статуса.Если вы являетесь владельцем бизнеса, вы можете использовать услугу «Запросить постановление по поводу CPP / EI » в учетной записи «Мой бизнес». Если вы физическое лицо, вы можете воспользоваться услугой «Запросить решение CPP / EI» в «Моем аккаунте для физических лиц». Вы также можете заполнить и отправить по почте форму CPT1, Request for CPP / EI Rulings — Employee or Seft-Employed?, В отдел CPP / Rulings Управления налоговой службы в провинции или территории вашего проживания или места работы. См. Почтовые адреса в таблице формы CPT1.Для получения дополнительной информации о статусе занятости см. Руководство RC4110, «Сотрудник или самозанятый?».
Пособие или надбавка может быть выплачена вашему сотруднику наличными (например, пособие на питание) или предоставлена вашему сотруднику не наличными (например, парковочное место или подарок).
Возможно, вам придется включить размер пособия или надбавки в доход сотрудника, в зависимости от типа льготы или надбавки и причины, по которой вы их даете.
В этом руководстве объясняются ваши обязанности и показано, как рассчитать размер налогооблагаемых льгот или надбавок.
Для получения информации о расчетах удержаний из заработной платы перейдите в Заработную плату или см. Руководство T4001, Руководство работодателя — Удержания из заработной платы и денежные переводы.
Для получения информации о том, как подать информационную декларацию, перейдите в раздел Отправка декларации о заработной плате или просмотрите следующие руководства:
Что нового?
Мы перечисляем усовершенствования услуг и основные изменения ниже, в том числе объявленные изменения налога на прибыль, которые еще не вступили в силу на момент публикации этого руководства.Если они станут законами в соответствии с предложением, они вступят в силу в 2020 году или с указанных дат.
Надбавка к расходам муниципального служащего
В 2019 году и в последующие налоговые годы вся сумма необязательных надбавок, выплаченных избранным должностным лицам, будет включена в их доход. Для получения дополнительной информации перейдите в раздел «Суточные расходы муниципального служащего».
Сверхурочное питание или надбавки
Для 2020 года и более поздних налоговых лет стоимость, которую CRA обычно считает разумной для целей сверхурочного обеда или надбавки, а также «обеденной» части командировочного, была увеличена с 17 до 23 долларов (включая GST / HST и ТИХООКЕАНСКОЕ СТАНДАРТНОЕ ВРЕМЯ).
Глава 1 — Общая информация
Выплачиваете ли вы своему сотруднику вознаграждение, надбавку или возмещение расходов?
Ваш сотрудник получил вознаграждение, если вы платите или даете что-то личное по своему характеру:
напрямую вашему сотруднику
лицу, которое не ведет дела с сотрудником на расстоянии вытянутой руки (например, супругу, ребенку или сестре сотрудника)
Льгота — это товар или услуга, которую вы предоставляете или договариваетесь о предоставлении третьей стороной своему сотруднику, например бесплатное использование принадлежащей вам собственности.Вознаграждение включает надбавку или возмещение личных расходов сотрудника.
Пособие или аванс — это любая периодическая или единовременная сумма, которую вы выплачиваете своему сотруднику сверх заработной платы или заработной платы, чтобы помочь сотруднику оплачивать определенные предполагаемые расходы, не требуя от них поддержки расходов. Пособие или аванс:
обычно произвольная сумма, которая заранее определена без использования фактических затрат
обычно для конкретной цели
используется по выбору сотрудника, поскольку сотрудник не предоставляет квитанции
Надбавка может быть рассчитана на основе расстояния, времени или чего-то еще, например, надбавка на автотранспорт с учетом пройденного расстояния или надбавка на питание с учетом типа и количества приемов пищи в день.
Компенсация — это сумма, которую вы платите своему сотруднику для возмещения расходов, понесенных им при исполнении служебных обязанностей. Сотрудник должен вести надлежащий учет (подробные квитанции), чтобы подтвердить расходы и передать их вам.
Каковы ваши обязанности?
Если вы предоставляете льготы своим сотрудникам, вы всегда должны проходить одни и те же шаги. Если какой-либо шаг к вам не подходит, пропустите его и переходите к следующему шагу:
определить, подлежит ли льгота налогообложению
рассчитать размер пособия
рассчитать отчисления из заработной платы
подать информационный возврат
Примечание
В этом руководстве под «сотрудником» понимается лицо, занимающее должность, если не указано иное.
Определить, подлежит ли льгота налогообложению
Ваш первый шаг — определить, облагается ли льгота, которую вы предоставляете своему сотруднику, налогом и должна ли она включаться в их трудовой доход при получении или использовании льготы.
Облагается ли льгота налогом или нет, зависит от того, получает ли сотрудник или должностное лицо экономическое преимущество, которое можно измерить в деньгах, и является ли это физическое лицо основным бенефициаром выгоды.
Для получения дополнительной информации о термине «основной бенефициар» см. Параграфы 2.14 и 2.23–2.25 Фолио подоходного налога S2-F3-C2 «Пособия и пособия, полученные от работы». Некоторые типичные примеры налогооблагаемых льгот см. В главах 2–4 настоящего руководства.
Пособие может быть выплачено наличными (например, пособие на питание или возмещение расходов на личный мобильный телефон) или предоставлено другим способом, кроме наличных, например парковочным местом или подарочным сертификатом. Дополнительные сведения и примеры см. В разделе «Пенсионный и страховой доход».
Способ, которым вы платите или предоставляете льготы своему сотруднику, повлияет на удерживаемые вами удержания из заработной платы. Для получения дополнительной информации см. Расчет удержаний из заработной платы.
Рассчитать размер пособия
После того, как вы определили, что льгота подлежит налогообложению, вам необходимо рассчитать стоимость конкретной льготы.
Стоимость выгоды обычно равна ее справедливой рыночной стоимости (FMV). Обычно это сумма, которую работник должен был бы заплатить за то же пособие при тех же обстоятельствах, если бы не существовало отношений между работодателем и работником.
Стоимость конкретной собственности, товара или услуги для вас может быть использована, если она отражает FMV предмета или услуги.
Вы должны иметь возможность подтвердить ценность, если вас попросят.
Налог на товары и услуги / гармонизированный налог с продаж (GST / HST) и провинциальный налог с продаж (PST)
При расчете суммы налогооблагаемой выгоды, которую вы предоставляете сотруднику, вам, возможно, придется включить:
GST / HST оплачивается вами
PST , который подлежал бы оплате, если бы вы не были освобождены от уплаты налога из-за типа вашего работодателя или характера использования собственности или услуги
Воспользуйтесь таблицей льгот, чтобы узнать, следует ли включать GST / HST в стоимость льготы.Некоторые преимущества имеют дополнительную информацию о GST / HST в разделе, посвященном конкретной теме.
Сумма GST / HST, которую вы включаете в стоимость налогооблагаемых льгот, рассчитывается на основе общей суммы льгот до любых других налогов и до вычитания любых сумм, которые сотрудник возместил вам по этим льготам.
Вам не нужно включать GST / HST для:
денежное вознаграждение (например, заработная плата, заработная плата и надбавки)
налогооблагаемая выгода, которая представляет собой освобожденную от налогообложения поставку или поставку с нулевой ставкой , как определено в Законе об акцизном налоге
Для получения дополнительной информации о расходных материалах, освобожденных от налогообложения или с нулевой ставкой, перейдите в GST / HST или см. Руководство RC4022, Общая информация для владельцев регистрации GST / HST .
Если вы зарегистрировались в GST / HST, вам, возможно, придется перевести GST / HST на налогооблагаемые льготы, которые вы предоставляете своим сотрудникам. Для получения дополнительной информации перейдите к разделу «Перевод GST / HST» на вознаграждения работникам или в главе 5 «Перевод GST / HST на вознаграждения работникам».
Примечание
Ставки GST / HST , используемые в этом руководстве, основаны на текущих ставках, установленных в соответствии с Законом об акцизном налоге и его положениями в отношении налогооблагаемых льгот, предусмотренных в 2020 налоговом году.
Расчет отчислений из заработной платы
После того, как вы подсчитаете размер пособия, включая любые налоги, которые могут применяться, добавьте эту сумму к доходу работника за каждый период выплаты заработной платы или в момент получения или использования льготы. Это дает вам общую сумму дохода, из которой вы должны сделать вычеты из заработной платы. Затем вы удерживаете вычеты из общей заработной платы сотрудника в период выплаты заработной платы в обычном порядке.Вычеты, которые вы удерживаете, особенно взносы по страхованию занятости ( EI ), будут зависеть от того, является ли выплачиваемое вами пособие наличным, безналичным или почти наличным.
Примечание
Если вы предоставляете своему сотруднику ежемесячную налогооблагаемую выгоду, вы можете включать пропорциональную стоимость в доход вашего сотрудника в каждый период выплаты заработной платы в месяце.
Денежные выплаты
Денежные выплаты включают в себя такие вещи как:
физическая валюта
чеки
прямой депозит
Канадский пенсионный план (CPP) — Когда денежное пособие облагается налогом, оно также подлежит зачислению для пенсии.Это означает, что вы должны вычесть взносы CPP из заработной платы сотрудника. Это также означает, что вы должны платить долю вашего работодателя в CPP Налоговому агентству Канады (CRA).
Если работа не подлежит зачислению на пенсию в соответствии с CPP , то любые налогооблагаемые выплаты, выплачиваемые наличными, не подлежат зачислению для пенсии, и взносы CPP не должны удерживаться. Для получения дополнительной информации см. «Занятость, льготы и выплаты, из которых вы не вычитаете взносы CPP» в главе 2 Руководства T4001, Руководство работодателя — Удержания из заработной платы и денежные переводы.
Страхование занятости (EI) — Если денежное пособие подлежит налогообложению, оно также подлежит страхованию. Это означает, что вы должны вычесть премии EI из заработной платы вашего сотрудника. Это также означает, что вы должны заплатить долю работодателя в EI на счет CRA .
Если работа не подлежит страхованию в соответствии с Законом о страховании занятости, то любые налогооблагаемые выплаты, выплачиваемые наличными, не подлежат страхованию, и взносы EI не должны удерживаться. Для получения дополнительной информации см. «Трудоустройство, льготы и выплаты, из которых вы не вычитаете премии EI» в главе 3 Руководства T4001, Руководство для работодателей — Удержания из заработной платы и денежные переводы.
Подоходный налог — Если денежное пособие подлежит налогообложению, вы должны вычесть подоходный налог из общей заработной платы работника в период выплаты заработной платы.
Безналичные или почти денежные пособия
Неденежное (или «натурой») вознаграждение — это фактический товар, услуга или собственность, которые вы даете своему сотруднику. Это включает в себя платеж, который вы делаете третьей стороне за конкретный товар или услугу, если вы несете ответственность за расходы.
Почти наличное пособие — это пособие, которое функционирует как наличные, например подарочный сертификат или подарочная карта, или что-то, что можно легко конвертировать в наличные, например ценные бумаги, акции или золотой самородок.Для получения дополнительной информации о почти денежных пособиях см. Подарки, награды и премии за выслугу лет.
CPP — Если неденежное или почти денежное пособие облагается налогом, оно также подлежит зачислению для пенсии. Это означает, что вы должны вычесть взносов CPP из заработной платы сотрудника. Это также означает, что вы должны выплатить CRA долю вашего работодателя в размере CPP .
Банкноты
За исключением вариантов обеспечения безопасности, если неденежная налогооблагаемая выгода представляет собой форму вознаграждения только , которую вы предоставляете своему сотруднику в течение года, вознаграждение, из которого можно удерживать удержания, отсутствует.Вам не нужно удерживать взносы CPP из суммы пособия, даже если размер пособия зачитывается для пенсии. Кроме того, вам не нужно переводить свою долю в сумме CPP .
Всегда указывайте размер неденежного пособия в графе 14 «Доход от работы» и в графе 26 « CPP / QPP зачитываемый для пенсии заработок» бланка T4, даже если вам не приходилось вычитать CPP / QPP. публикаций.
EI — Налогооблагаемая неденежная или почти денежная выгода, как правило, не подлежит страхованию.Не вычитайте премии EI .
Исключениями из этого правила являются:
Стоимость питания и проживания, которые работник получает в течение периода, в течение которого вы выплачиваете ему заработную плату наличными. Для получения дополнительной информации см. Питание и проживание.
Уплаченные работодателем RRSP взносов, когда работник может снять суммы. Для получения дополнительной информации см. Зарегистрированные планы пенсионных накоплений (RRSP).
Подоходный налог — Когда неденежная или почти денежная выгода подлежит налогообложению, вы должны вычесть подоходный налог из общей заработной платы работника в период выплаты заработной платы.За исключением вариантов обеспечения безопасности, если неденежная или почти денежная выгода имеет такую большую ценность, что удержание подоходного налога вызовет неоправданные трудности, вы можете распределить удерживаемый налог на остаток года. Мы считаем, что возникнут неоправданные трудности, если в результате требуемого удержания ваш сотрудник окажется не в состоянии оплачивать разумные расходы, связанные с основными семейными потребностями. Основные потребности семьи связаны с едой, одеждой, кровом, здоровьем, транспортом и уходом за детьми.
Примечание
За исключением вариантов обеспечения безопасности, если неденежная или почти наличная налогооблагаемая выгода представляет собой форму вознаграждения only , которую вы предоставляете своему сотруднику, нет вознаграждения, из которого можно удерживать вычеты.Вы не обязаны удерживать подоходный налог с суммы пособия, даже если размер пособия подлежит налогообложению.
Для получения дополнительной информации о расчете удержаний из заработной платы перейдите в Расчет заработной платы или см. Руководство T4001, Руководство работодателя — Вычеты из заработной платы и денежные переводы.
Таблица преимуществ
Используйте диаграмму льгот, чтобы узнать, следует ли вычесть взносов CPP, и EI премий из налогооблагаемых сумм , а также какие коды следует использовать для отражения налогооблагаемых сумм в квитанции T4 сотрудника.На диаграмме также показано, следует ли включать GST / HST в стоимость пособия для целей налога на прибыль.
Подать информационную декларацию
Если вы являетесь работодателем, укажите размер налогооблагаемой выгоды или надбавки в бланке T4 в графе 14 «Доход от работы». Также укажите размер налогооблагаемой выгоды или надбавки в области «Прочая информация» в нижней части бланка сотрудника и используйте код 40 , если мы не укажем вам использовать другой код.
Если вы являетесь сторонним плательщиком, предоставляющим налогооблагаемые льготы или надбавки работникам другого работодателя, укажите льготы в области «Прочая информация» в нижней части бланка T4A. Используйте код, предоставленный для конкретной выгоды.
Пример
Если вы являетесь третьей стороной, которая предоставляет командировочные льготы (помощь в поездках в установленной зоне) сотруднику другого работодателя, укажите эти льготы под кодом 028 «Прочие доходы» в области «Прочая информация» в нижней части промах T4A.
Если пособие или пособие, описанные в этом руководстве, не зачитываются для пенсии, не подлежат страхованию и налогообложению, не включает его в доход и не указывает в информационном листке.
Для получения дополнительных сведений об отчетности о льготах и надбавках перейдите к разделу Отправка отчетов о заработной плате или ознакомьтесь со следующими руководствами:
Допустимые расходы на трудоустройство работника
Ваш сотрудник может иметь право требовать определенные расходы на трудоустройство в своей налоговой декларации и декларации о пособиях, если в соответствии с трудовым договором работник должен был оплачивать соответствующие расходы.Этот трудовой договор не обязательно должен быть в письменной форме, но вы и ваш сотрудник должны согласиться с условиями и понимать, что ожидается.
Примеры
Вы разрешаете своему сотруднику использовать свой личный автомобиль для бизнеса и выплачиваете ему ежемесячное пособие на автотранспортное средство для оплаты операционных расходов, и вы включаете это пособие в трудовой доход сотрудника в качестве налогооблагаемой выгоды; или
У вас есть официальная договоренность о дистанционной работе с вашим сотрудником, которая позволяет этому сотруднику работать дома.Ваш сотрудник самостоятельно оплачивает расходы на это рабочее место.
Вы должны заполнить и подписать форму T2200 «Декларация об условиях занятости» и передать ее своему сотруднику, чтобы он мог вычесть расходы по найму из своего дохода. Подписывая форму, вы только подтверждаете, что сотрудник соблюдал условия найма и должны были оплатить расходов по их трудовому договору.
В обязанности сотрудника входит заявить о возмещении расходов по декларации о подоходном налоге и пособиях, а также вести записи, подтверждающие это требование.
Дополнительную информацию о допустимых расходах на трудоустройство см .:
Глава 2 — Пособия и надбавки для автотранспортных средств
Информацию по темам, обсуждаемым в этой главе, можно найти по адресу:
Определения
Прочтите следующие определения.Они помогут вам понять термины и выражения, которые мы используем в следующей информации.
Автомобиль
Автомобиль — это автомобиль, который спроектирован или приспособлен, в основном, для перевозки людей по шоссе и улицам, и вмещает не более водителя и восьми пассажиров.
Если транспортное средство, которое вы предоставляете своему сотруднику, не входит в определение автомобиля, как описано, см. Льготы для автотранспортных средств, не определенных как автомобиль.
Автомобиль не включает :
скорая помощь
четко обозначенные полицейские или пожарные машины экстренной помощи
четко обозначенные автомобили для оказания экстренной медицинской помощи, которые вы используете для перевозки оборудования скорой медицинской помощи и одного или нескольких санитаров или фельдшеров
автомобиль, который вы купили для использования в основном (более 50% пройденного расстояния) в качестве такси, автобус, используемый для перевозки пассажиров, или катафалк в похоронном бюро
автотранспортное средство, купленное вами для продажи, аренды или лизинга при продаже, аренде или лизинге автотранспортных средств, за исключением выгод, связанных с использованием автомобиля в личных целях
автотранспортное средство (кроме катафалка), купленное вами для использования в похоронном бизнесе для перевозки пассажиров, за исключением льгот, связанных с личным использованием автомобиля
фургон, пикап или аналогичное транспортное средство, отвечающее любому из следующих критериев:
может вместить не более водителя и двух пассажиров, и в год его приобретения или аренды используется (50% или более расстояния управляемые) для перевозки товаров или оборудования в ходе хозяйственной деятельности
в год приобретения или аренды используется (90% или более пройденного расстояния) для перевозки товаров, оборудования или пассажиров в ходе хозяйственной деятельности
или
пикапов, купленных или арендованных вами в налоговом году, которые соответствуют обоим следующим критериям:
Примечание
Если задняя часть или багажник фургона, пикапа или аналогичного транспортного средства были окончательно изменены и больше не могут использоваться в качестве легкового транспортного средства, он больше не считается автомобилем, пока он используется в основном для бизнеса.
Сотрудник
Хотя информация в этой главе относится к работнику, она также может относиться к следующим налогоплательщикам:
лицо, связанное с работником
физическое лицо, занимающее должность, или связанное с ним лицо
партнер или лицо, связанное с партнером
акционер или связанное с ним лицо
Автомобиль
Автомобиль — это автомобиль, спроектированный или адаптированный для использования на автомагистралях и улицах.Сюда не входят троллейбус или транспортное средство, разработанное или приспособленное для использования только на рельсах. Хотя автомобиль является одним из видов транспортных средств, мы по-разному относимся к ним с точки зрения налога на прибыль.
Транспортные средства с нулевым уровнем выбросов — это легковые и грузовые автомобили, работающие от перезаряжаемых электрических батарей или водородных топливных элементов.
Личное вождение (личное использование)
Персональное вождение — это любое управление автомобилем сотрудником или лицом, связанным с ним, для целей, не связанных с их работой.
Сотрудник может использовать один из ваших принадлежащих или арендованных транспортных средств для других целей, кроме бизнеса, или сотрудник может использовать свой личный автомобиль для выполнения служебных обязанностей и получать надбавку за использование этого транспортного средства в коммерческих целях. В любой ситуации, если ваш сотрудник управляет вашим транспортным средством по личным причинам или вы возмещаете своему сотруднику личное вождение на собственном транспортном средстве, существует налогооблагаемая льгота, которая должна быть рассчитана и включена в их доход.
Персональное вождение включает:
отпускные поездки
водить машину для ведения личной деятельности
проезд между домом и постоянным местом работы, кроме телефонной линии
путешествовать между домом и постоянным местом работы, даже если вы настаиваете на том, чтобы сотрудник вел машину домой, например, когда они дежурят по телефону
Регулярное место работы
Постоянное место работы — это любое место, где ваш сотрудник регулярно отчитывается по работе или выполняет служебные обязанности.В этом случае «регулярный» означает, что есть некоторая частота или повторение в отчетах сотрудника по этому конкретному месту работы в течение определенного периода оплаты, месяца или года. Это «место» не обязательно должно быть учреждением работодателя.
На постоянное место работы могут входить:
офис, где ежедневно отчитывается ваш сотрудник
несколько магазинов, которые менеджер посещает ежемесячно
помещение клиента, когда сотрудник отчитывается там ежедневно по шестимесячному проекту
помещение клиента, если сотрудник должен посещать там встречи раз в две недели
В зависимости от обстоятельств у вашего сотрудника может быть более одного места, где он регулярно приходит на работу.Если у вашего сотрудника есть несколько постоянных рабочих мест и он путешествует между домом и несколькими рабочими местами в течение дня, только поездка от дома вашего сотрудника до первого рабочего места или поездка от последнего рабочего места до дома является личным вождением. Любые поездки сотрудника между рабочими местами связаны с бизнесом.
Исключения
Если вы предоставляете своему сотруднику транспорт до обычного места работы, это может не быть налогооблагаемой льготой, если применяется одно из следующих условий:
Телефон для связи
Пункт вызова — это место, куда сотрудник направляется для выполнения своих служебных обязанностей, помимо постоянного места работы сотрудника.
Мы будем рассматривать поездку сотрудника между домом и точкой вызова как «деловую» поездку (а не налогооблагаемую льготу), если вам нужно или разрешите сотруднику поехать прямо из дома в точку вызова (например, к продавцу посещение клиентов, поездка к клиенту на встречу или звонок по ремонту) или возвращение домой из этой точки.
Примечание
Должно быть разумным, чтобы поездка сотрудника к месту вызова происходила именно в это время и по дороге на работу или с работы.Если это неразумно, то это расстояние является личным вождением и облагается налогом.
Автомобиль
Термин «транспортное средство», используемый в этой главе, включает как автомобили, так и механические транспортные средства, не определенные как автомобили.
Ведение учета
Вы и ваши сотрудники должны вести записи об использовании транспортного средства, чтобы вы могли правильно определить объемы использования в служебных и личных целях из общего количества километров, пройденных за календарный год сотрудником или лицом, связанным с ним.Записи могут содержать информацию, относящуюся к месту работы, такую как дата, имя и адрес клиента, а также расстояние, пройденное между домом и местом работы клиента. Для получения дополнительной информации перейдите к Ведение записей.
Расчет льгот для автомобилей
Обычно выгода для автомобиля, который вы предоставляете, составляет:
плата за год в режиме ожидания; плюс
компенсация операционных расходов за год; минус
любое возмещение, которое сотрудники производят в течение года по льготам, которые вы иным образом включаете в их доход в счет резервных или операционных расходов
Для расчета прибыли можно использовать следующие инструменты:
Расчет платы за резервирование автомобилей, которыми вы владеете или арендуете
Плата за резервирование взимается с выгоды, которую получает ваш сотрудник, когда ваш собственный или арендованный автомобиль предоставляется для личного пользования.Любые возмещения, которые вы получаете от своего сотрудника, кроме расходов, связанных с эксплуатацией автомобиля, уменьшат плату за резерв, которая должна быть включена в доход вашего сотрудника.
Следующая информация о личном использовании, доступности и сокращении платы за резервное копирование одинакова независимо от того, владеете ли вы автомобилем или берете его в аренду.
Доступность и личное использование
Автомобиль доступен для вашего сотрудника, если у него есть доступ или контроль над ним.Включает любую часть дня, выходные и праздничные дни в течение календарного года.
Если ваш сотрудник не использует ваш автомобиль для личного вождения, нет налогооблагаемой льготы, даже если автомобиль доступен вашему сотруднику в течение всего года. Это применимо до тех пор, пока ваш сотрудник пробежал километры во время выполнения служебных обязанностей и , и транспортное средство возвращается к вам в конце рабочего дня.
Уменьшение заряда в режиме ожидания
Рассчитайте плату за режим ожидания по сниженной ставке, если выполняются все из следующих условий:
вы требуете, чтобы ваш сотрудник использовал автомобиль для выполнения своих обязанностей
работник использует автомобиль более 50% пройденного пути в служебных целях
километров для личного пользования — не более 1667 за 30-дневный период или всего 20 004 километров в год
Используйте один из следующих инструментов, чтобы применить пониженную ставку:
Автомобиль, которым вы владеете
Есть два метода расчета платы за резервное копирование, когда вы владеете автомобилем — упрощенный расчет и подробный расчет.
Упрощенный расчет имеет определенные условия, которым должен соответствовать сотрудник. Если условия не соблюдены, необходимо использовать детальный расчет. Чтобы узнать, какой метод расчета лучше подходит для вашего сотрудника, используйте форму RC18 «Расчет льгот для автомобилей».
Следующая информация поможет вам заполнить форму RC18 и онлайн-калькулятор автомобильных льгот (ABOC).
1) Ваш автомобиль стоит
Стоимость вашего автомобиля для определения заряда в режиме ожидания складывается из следующих двух сумм:
стоимость автомобиля на момент его покупки, включая опции, аксессуары и GST / HST и PST , но не , включая любую скидку на обмен в
стоимость дополнений (включая GST / HST и PST), которые вы внесли в автомобиль после его покупки (которые вы добавляете к капитальной стоимости автомобиля для расчета вычета амортизации)
Примечание
Если автомобиль был приобретен у человека, не занимающегося торговлей, стоимость, как правило, равна справедливой рыночной стоимости на момент его покупки, включая опции и GST / HST или PST .
Специализированное оборудование, которое вы добавляете к автомобилю для удовлетворения потребностей человека с ограниченными возможностями или для работы (например, сотовые телефоны, двусторонняя радиосвязь, усиленная подвеска и силовые лебедки), не считается частью стоимости автомобиля в целях расчет заряда в режиме ожидания.
Если вы управляете парком или парком автомобилей, перейдите к разделу «Эксплуатация автопарка».
2) 30-дневные периоды
При разделении общего количества доступных дней на 30 округлите результат до ближайшего целого числа, если его больше единицы.
Примеры
20 дней ÷ 30 = 0,67 (не округлять)
130 дней ÷ 30 = 4,33 (округлить до 4)
135 дней ÷ 30 = 4,50 (округлить до 4)
140 дней ÷ 30 = 4,67 (округлить до 5)
3) Личные километры
См.